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2018证券从业基础知识练习题及答案一

【 liuxue86.com - 证券市场基础知识 】

  多项选择题

  1.ABD

  [解析]非累积优先股票是股息当年结清,不能累计发放的优先股票。它的股息分派以每个营业年度为界,当年结清。如本年度盈利不足以支付全部优先股股息,对所欠部分不予累计计算。所以公司股息分红的负担比较轻,但股东收入的稳定性没有累积优先股票高。同时非累积优先股票毕竟属于优先股,股息分派以固定股息率为上限,不得超过这个限制。

  2.ABCD

  [解析]根据我国《公司法》的规定,股票应载明的事项除公司名称、公司成立时间、股票种类、票面金额以外,还有股份数、股票的编号。ABCD项均为股票应载明的事项。

  3.AB

  [解析]我国《公司法》规定,股票发行价格可以按票面金额,也可以超过票面金额,但不得低于票面金额。故选AB。

  4.ABCD

  [解析]四个选项所描述的内容都是普通股票的股东所享有的权利。故选ABCD。

  5.AD

  [解析]中央银行的货币政策主要包括:改变存款准备金比率;调整中央银行对商业银行的贴现率和公开市场业务。这些货币政策都会影响市场利息率,从而影响股票价格。故选AD。

  6.ACD

  [解析]影响股价变化的基本因素有公司经营状况、行业与部门因素、宏观经济与政策因素;影响股价变化的其他因素有政治及其他不可抗力的影响、心理因素、稳定市场的政策与制度安排、人为操纵因素。

  7.AB

  [解析]优先认股权对原普通股票股东来说,具有以下意义:一是能保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例;二是能保护原普通股股东的利益和持股价值,当公司增资扩股后,在一段时间内,每股净资产和每股税后净利会因此而减少,原普通股股东以优惠价格优先购买一定数量的新股,可从中得到补偿或者取得一定的收益。故选AB。

  8.ABCD

  [解析]在我国,按投资主体的不同性质,可将股票划分为国家股、法人股、公众股和外资股等不同类型。故选ABCD。

  9.BCD

  [解析]无记名股票与记名股票的差别并不体现在股东权利方面,而是体现在股东权利归属、出资方式、安全性和转让程序等方面。选项BCD分别指出了无记名股票和记名股票在权利归属、出资方式和安全性方面的差别。故选BCD。

  10.ABCD

  [解析]股票具有收益性、风险性、流动性、永久性、参与性等特征。故选ABCD。

  11.AB

  [解析]在债券的票面价值中,首先要规定票面价值的币种,币种确定后,则要规定债券的票面金额。

  12.ABC

  [解析]债券收益性是指债券为投资者带来的收入,即债权投资的报酬。在实际经济活动中,债券收益可以表现为三种形式:一是利息收入;二是资本损益;三是再投资收益。故选ABC。

  13.AC

  [解析]债券具有安全性。安全性是指债券持有人的收益相对固定,不随发行者经营收益的变动而变动,并且可按期收回本金。但是,债券投资也存在一定的风险,债券投资不能收回有两种情况:第一,债务人不履行债务,即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金。第二,存在流通市场风险,即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失。许多因素会影响债券的转让价格,其中较重要的是市场利率水平。故选AC。

  14.ABC

  [解析]根据债券的券面形态的不同,债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。凭证式债券是一种债权人认购债券的收款凭证,而不是债券发行人制定的标准格式的债券。记账式债券是没有实物形态的票券,而是在电脑账户中做记录。故选ABC。

  15.ABC

  [解析]流通国债是指可以在流通市场上交易的国债。其特征是自由认购,自由转让,通常不记名,转让价格取决于对该国债的供给与需求。储蓄国债(也称电子式国债)是政府面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的,满足长期储蓄性投资需求的不可流通的记名国债品种。故选ABC。

  16.ACD

  [解析]A选项市场利率下降时大量储蓄存款流向债券使某价格上升;B选项实行紧缩的货币政策,货币供给减少,市场利率上升,债券价格下降;C选项本币升值,意味着汇率下降,市场利率也将下降,债券价格上升;D选项对通货膨胀实行保值补贴,则人们对债券的需求上升,会引起债券价格上升。

  17.ABCD

  [解析]公司债券的种类很多,主要包括:信用公司债券、抵押公司债券、保证公司债券、收益公司债券、附新股认购权的公司债券、可转换公司债券、可交换公司债券。故选ABCD。

  18.ABD

  [解析]国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值,向外国投资者发行的债券。国际债券的发行人,主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、工商企业及一些国际组织等。故选ABD。

  19.ABCD

  [解析]略

  20.ABC

  [解析]发行人是借入资金的实体,投资者是出借资金的实体,债券发行人与投资者之间是一种债权债务关系,而不是委托与受托关系。

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