3、2013年3月10日，A公司与B公司签订了一份买卖合同。合同约定：(1)B公司向A公司购买木材150立方米，每立方米3000元; (2)交货日期为2013年3月20日，交货地点为A公司仓库;(3)B公司于提货当日以汇票付款;(4)本合同自双方签字或者盖章时成立。A公司当即在该合同上盖章，B公司答应将合同带回公司盖章。
2013年3月20日，B公司按合同约定来到A公司提货，验货无误后，交给A公司一张D银行为付款人的汇票，但未经D银行承兑。B公司对此的解释是资金暂时周转不开，但是已经请C公司为该汇票提供保证。该汇票有C公司符合规定的签章，并注明“如果双方的合同出现纠纷，本公司不承担责任”。A公司了解C公司的实力，经与C公司联系情况属实，接受了该汇票。
2013年3月30日，A公司持B公司给付的汇票向D银行提示承兑被拒绝，理由是B公司的存款不足以支付票款。A公司找到B公司，要求支付票款被拒绝，B公司的理由是，A公司卖出的木材有一部分与合同约定的规格不符且A公司拒绝调换。A公司又要求C公司承担保证责任，C公司表示，本公司提供保证的条件是双方的合同不出现纠纷，所以拒绝承担保证责任。
要求：根据以上资料并结合法律规定，回答下列问题。
<1> 、D银行作为付款人基于票据法是否可以拒绝承兑该汇票?说明理由。
<2> 、B公司拒绝支付票款的理由是否合法?说明理由。
<3> 、C公司拒绝承担保证责任的理由是否合法?说明理由。
4、2013年，A股份公司欲公开发行股票，发生以下事实：
(1)A公司依据《证券法》的规定，报证监会审批。证监会在行政办公会议室进行了讨论，最后由证监会主席批准了A公司的股票发行。
(2)经过依法进行的调整，A公司获得证监会批准，准备发行工作，拟将公开发行股票总额的10%自行卖给当地投资者，其余部分委托某证券公司代销，确定代销期限为100日，证券公司可以预留一部分，其余部分向社会公开发行。
(3)上市3年后，已知A上市公司已发行股份为1亿股。B公司为一家有限责任公司，B公司通过证交所的证券交易，逐步购买A公司的股票。
要求：根据上述资料回答下列问题。
<1> 、资料(1)中证监会的审批程序是否符合规定?说明理由。
<2> 、资料(2)中的行为是否符合规定?说明理由。
<3> 、根据资料(3)，如果B公司去年有重大违法行为，能否进行上市公司的收购?说明理由。
<4> 、根据资料(3)，如果B公司持有A公司500万股时，应履行什么义务?
<5> 、根据资料(3)，如果B公司通过证交所的证券交易，持有A公司3000万股时，若B公司拟继续收购A公司股份，应怎样做?
答案部分
一、单项选择题
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核法律规范的种类。任意性规范是指在法定范围内允许行为人自行确定其权利义务具体内容的法律规范。“可以”表明赋予当事人自主权，故属于任意性规范。(2014年教材P5)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核民事法律行为的相关规定。单方法律行为是根据一方当事人的意思表示而成立的法律行为。该法律行为仅有一方当事人的意思表示而无需他方的同意即可发生法律效力，如委托代理的撤销、债务的免除、无权代理的追认等。所以选项B错误。(2014年教材P16)
【正确答案】 A
【答案解析】
本题考核善意取得制度。根据规定，所有权人或者其他权利人有权追回遗失物。该遗失物通过转让被他人占有的，权利人有权向无处分权人请求损害赔偿，或者自知道或者应当知道“受让人”之日起2年内向受让人请求返还原物。本题中，孙女士虽然是善意取得了该戒指，但并非是通过拍卖或者向具有经营资格的经营者购得该遗失物，郭女士可以直接取回遗失物，选项BCD的说法错误。(2014年教材P47)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核抵押的效力。以建筑物设定抵押的，应当办理抵押物登记，抵押权自登记之日起设立，选项A错误;抵押权设定以后，由于抵押物仍然归抵押人占有，因此抵押人有权将抵押物出租，选项B正确。在抵押物灭失、毁损或者被征用的情况下，抵押权人可以就该抵押物的保险金、赔偿金或者补偿金优先受偿，如抵押权所担保的债权未届清偿期，抵押权人可以请求人民法院对其采取保全措施，选项C错误;抵押物折价或者拍卖、变卖该抵押物的价款不足清偿债权的，不足清偿的部分由债务人按普通债权清偿，选项D错误。(2014年教材P55、57)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核合同违约免责的规定。根据《合同法》的规定，当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。(2014年教材P90)
【正确答案】 D
【答案解析】
本题考核租赁期限届满后继续使用租赁物的规定。根据规定，租赁期间届满，承租人继续使用租赁物，出租人没有提出异议的，原租赁合同继续有效，但租赁期限为不定期。(2014教材P97)
【正确答案】 C
【答案解析】
本题考核建筑工程合同。禁止分包单位将其承包的工程再分包。(2014教材P102～105)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核保证责任。根据《担保法解释》的规定，未经保证人同意的主合同变更，加重债务人的债务的，保证人对加重的部分(增加的50万元)不承担保证责任。(2014年教材P79)
【正确答案】 C
【答案解析】
本题考核新入伙的有限合伙人的责任。根据规定，新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任。(2014教材P134)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核有限合伙****利。有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。(2014年教材P133)
【正确答案】 D
【答案解析】
本题考核股份有限公司的组织机构。(1)选项AC：经代表1/10以上表决权的股东、1/3以上的董事(至少3名董事)或者监事会(2名监事不行)提议，可以召开股份有限公司临时董事会，所以选项AC不正确;(2)选项B：董事长、副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由“半数以上”董事共同推举一名董事主持董事会会议。在本题中，4名董事不足董事会人数的半数，所以选项B错误。(2014年教材P156)
【正确答案】 B
【答案解析】
本题考核董事、监事、高级管理人员的资格。无民事行为能力不得担任公司的董事、监事、高级管理人员，因此选项A不符合规定。担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的不得担任公司的董事、监事、高级管理人员，因此选项C不符合规定。国家机关工作人员不得担任公司的董事、监事、高级管理人员，因此选项D不符合规定。(2014年教材P174)
【正确答案】 C
【答案解析】
本题考核股份有限公司设立中发起人签订合同的问题。根据规定，发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持。公司成立后对前款规定的合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持，本题中，由于A公司入住了租赁房屋，享有了合同权利，因此B公司请求A公司支付租金的，人民法院应予以支持，选项ABD的说法错误。(2014年教材P154)
【正确答案】 C
【答案解析】
本题考核首次公开发行股票时的老股转让规定。根据规定，公司发行新股涉及老股转让的，发行公告应该披露公司股东拟公开发售股份总数及股东名称、各自公开发售股份数量等情况，并提示投资者关注公司将不会获得公司股东公开发售股份所得资金。(2014年教材P210)
【正确答案】 D
【答案解析】
本题考核发行公司债券的条件。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。本题中，公司累计债券总额不得超过8000万元(净资产20000万元×40%=8000万元)。(2014教材P220)
【正确答案】 D
【答案解析】
本题考核内幕交易行为。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》中明确规定：具有下列情形之一的，不属于刑法上的内幕交易行为：(1)持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他组织收购该上市公司股份的。(2)按照事先订立的书面合同、指令、计划从事相关证券、期货交易的。(3)依据已被他人披露的信息而交易的。(4)交易具有其他正当理由或者正当信息来源的。因此D项不属于内幕交易。(2014年教材P253)
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