(75)
在上市公司非公开发行证券申请文件的目录中，保荐人和律师应当出具的文件有( )
Ⅰ.证券发行保荐书Ⅱ.尽职调查报告
Ⅲ.法律意见书Ⅳ.工作报告
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
在上市公司非公开发行证券申请文件的目录中.保荐人应当出具证券发行保荐书、
尽职调查报告，发行人律师应当出具法律意见书和律师工作报告。
(76) 下列情况中，需要提交并购重组委员会审核的有( )。
Ⅰ.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1
个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上
Ⅱ.上市公司出售全部经营性资产.同时购买其他资产
Ⅲ.中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委员会审核的其他情况
Ⅳ.上市公司出售固定资产
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅡⅢⅣ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:A
解析:
上市公司重大资产重组存在下列情形之一的，应当提交并购重组委员会审核：(1)
上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1
个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上;(2)
上市公司出售全部经营性资产。同时购买其他资产;(3)
中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委员会审核的其他情形。
(77)由协会注销执业人员的执业证书的情形是( )。
Ⅰ.连续五年不在机构从事证券业务的
Ⅱ.受到刑事处罚的
Ⅲ.被市场禁入的
Ⅳ.因违法或违纪行为被机构开除的违反职业道德的
A: Ⅱ Ⅲ
B: Ⅱ Ⅲ Ⅳ V
C: Ⅲ Ⅳ V
D: ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ V
答案:B
解析:《证券业从业人员资格管理实施细则(试行)》第14条规定，
执业人员连续三年不在机构从事证券业务的，受到刑事处罚的，被市场禁入的，
因违法或违纪行为被机构开除的，以及违反职业道德的.由协会注销其执业证书。
(78) 从基金的类型来看，基金一般可以分为( )。
Ⅰ.成长型投资基金Ⅱ.收入型基金
Ⅲ.开放式基金Ⅳ.封闭式基金
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
从基金类型来看，一般可以分为封闭式基金与开放式基金两种。故Ⅲ、Ⅳ选项正确。
(79) 关于新股申购资金的冻结、验资及配号，下列说法正确的有( )。
Ⅰ.申购日后的第一个交易日的下午4点前.申购资金须全部到位
Ⅱ.申购日后的第一个交易日的下午4点后.发行人及其主承销商会同中国证券登记
结算有限责任公司和会计事务所对申购资金的到位情况进行核查
Ⅲ.当有效申购总量小于或等于该次股票上网发行量时.
投资者按其有效申购量认购股票
Ⅳ.当有效申购总量大于该次股票发行量时，则通过摇号抽签，
确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅢⅣ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
四项内容均符合《证券发行与承销管理办法》对申购资金冻结、验资及配号的规定。
(80) 境内上市外资股的投资主体为( )。
Ⅰ.外国的自然人、法人和其他组织
Ⅱ.定居在国外的中国公民
Ⅲ.中国港、澳、台地区的自然人
Ⅳ.拥有外汇的境内居民
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:A
解析:
境内上市外资股的投资主体限于以下几类：外国的自然人、法人和其他组织;中国香港
、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织;定居在国外的中国公民;
拥有外汇的境内居民;中国证监会认定的其他投资人。
(81)
甲为一有限责任公司的小股东，不参与公司经营管理。根据公司法规定，
下列文件中，甲有权查阅和复制的有( )。
Ⅰ.股东会会议记录Ⅱ.财务会计报告
Ⅲ.公司章程
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅡⅢ
C: ⅠⅡ
D: Ⅰ
答案:A
解析:
股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、
监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。
(82)
股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。对于上述两种方式
.下列表述中，正确的有( )。
Ⅰ.发起设立股份有限公司的。由发起人认购公司应发行的全部股份
Ⅱ.发起设立股份有限公司的，在其发行新股之前，
公司的全部股东都是设立公司的发起人
Ⅲ.募集设立股份有限公司的.由发起人认购公司应发行股份的一部分
Ⅳ.募集设立股份有限公司的.其余股份只能向特定对象募集
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
募集设立股份有限公司的，
其余股份可以向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。
(83)
根据证券登记结算公司《结算备付金管理办法》，
结算参与人申请开立资金交收账户时，应当提交( )等资料。
Ⅰ.结算参与人资格证书Ⅱ.开立资金交收账户申请表
Ⅲ.资金交收账户印鉴卡Ⅳ.委托代理人身份证明及复印件
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
根据中国结算公司《结算备付金管理办法》，结算参与人申请开立资金交收账户时，
应当提交结算参与人资格证书、法定代表人授权委托书、开立资金交收账户申请表、
资金交收账户印鉴卡、指定收款账户授权书等材料。
结算参与人同时应在中国结算公司预留指定收款账户.
用于接收其从资金交收账户汇划的资金。
(84) 填写委托单时，证券名称的填写方法有( )。
Ⅰ.全称Ⅱ.简称
Ⅲ.首字母Ⅳ.代码
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
填写证券名称的方法有全称、简称和代码三种(有些证券品种没有全称和简称的区别，
仅有一个名称)。
(85)证券交易所不得直接或间接从事的事项有( )等。
Ⅰ.新闻出版业Ⅱ.为他人提供担保
Ⅲ.以营利为目的的业务Ⅳ.履行对会员进行监管的职能
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:A
解析:证券交易所不得直接或者间接从事的事项有：(1)以营利为目的的业务;(2)
新闻出版业;(3)发布对证券价格进行预测的文字和资料;(4)为他人提供担保;(5)
未经中国证监会批准的其他业务。
(86) 深圳证券交易所根据会员的申请和业务许可范围，为其设立的交易单元设定( )
交易或其他业务权限。
Ⅰ.融资融券交易
Ⅱ.交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(1OF)
及非上市开放式基金等的申购与赎回
Ⅲ.特定证券的主交易商报价
Ⅳ.协议转让
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:A
解析:
深圳证券交易所根据会员的申请和业务许可范围，
为其设立的交易单元设定下列交易或其他业务权限：(1)
一类或多类证券品种或特定证券品种的交易;(2)大宗交易;(3)协议转让;(4)
交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(1OF)
及非上市开放式基金等的申购与赎回;(5)融资融券交易;(6)特定证券的主交易商报价
;(7)其他交易或业务权限。
(87) 新股发行中，董事会应当就( )作出决议。并提请股东大会批准。
Ⅰ.新股发行的方案
Ⅱ.本次募集资金使用的可行性报告
Ⅲ.前次募集资金使用的报告
Ⅳ.其他必须明确的事项
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
上市公司董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行
性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。
(88) 发行人及其主承销商在推介过程中不得( )。
Ⅰ.干扰询价对象正常报价和申购
Ⅱ.披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息
Ⅲ.推介资料有虚假记载、误导性陈述
Ⅳ.推介资料有重大遗漏
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅡⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:C
解析:
发行人及其主承销商在推介过程中不得误导投资者，不得干扰询价对象正常报价和申购
，不得披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息：推介资料不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
(89) (
)应当对集合资产管理计划的投资范围和投资组合进行监控，发现有重大违规行为的
，需及时报告中国证监会。
Ⅰ.中国证券业协会Ⅱ.中国银监会
Ⅲ.托管银行Ⅳ.证券交易所
A: ⅠⅡ
B: ⅠⅣ
C: ⅢⅣ
D: ⅡⅢ
答案:C
解析:
托管银行、证券交易所应当对集合资产管理计划的投资范围和投资组合进行监控，
发现有重大违规行为的.需及时报告中国证监会。
(90) 中国证监会的非现场检查包括( )。
Ⅰ.董事会报告
Ⅱ.财务报表附注
Ⅲ.证券公司的年度报告
Ⅳ.与承销业务有关的自查内容
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
中国证监会的非现场检查包括：证券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注、
与承销业务有关的自查内容。
(91)
证券公司不按规定将证券自营账户报证券交易所备案的，可能会受到的处罚包括( )
Ⅰ.警告Ⅱ.没收违法所得
Ⅲ.罚款Ⅳ.追究刑事责任
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
证券公司未按照规定将证券自营账户报证券交易所备案的，责令改正，给予警告，
没收违法所得.并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;
没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10
万元以下的罚款：情节严重的.撤销任职资格或者证券从业资格。
(92) 关联交易的行为包括( )。
Ⅰ.合作开发项目Ⅱ.担保
Ⅲ.代理Ⅳ.租赁
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:A
解析:
关联交易主要包括：购销商品;买卖有形或无形资产;兼并或合并法人;
出让与受让股权;提供或接受劳务;代理;租赁;
各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等;提供资金或资源;协议或非协议许可;
担保;合作研究与开发或技术项目的转移;向关联方人士支付报酬：合作投资设立企业
;合作开发项目;其他对发行人有影响的重大交易.
(93) 中国证券登记结算有限责任公司在结算系统中设立( )
用于完成与结算参与人资金和证券的交收。
Ⅰ.资金集中交收账户Ⅱ.证券集中交收账户
Ⅲ.交收担保品证券账户Ⅳ.专用待清偿证券账户
A: ⅡⅢ
B: ⅠⅡ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅢⅣ
答案:B
解析:
中国结算公司在结算系统中分别设立资金及证券集中交收账户，
用于完成与结算参与人资金和证券的交收。此外，中国结算公司还以结算系统名义，
开立交收担保品证券账户和专用待清偿证券账户.
分别用于核算和存放结算参与人提交或中国结算公司上海分公司暂扣的交收担保品、
交收透支后的待处分证券。
(94) 下列关于上市公司可转换公司债券发行条件的表述中，错误的有( )。
Ⅰ.公开发行可转换公司债券的上市公司.其最近3
个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%
Ⅱ.扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比.
以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据
Ⅲ.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司.其最近3
个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息。
若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%.则可不作现金流量要求
Ⅳ.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司.其最近1
期末经审计的净资产应不低于人民币10亿元
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
Ⅰ公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3
个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;Ⅱ
扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比.
以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据;Ⅳ根据《上市公司证券发行管理办法》
第27条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1
期末经审计的净资产不低于人民币15亿元.
(95) 证券公司应向( )报送年度报告。
Ⅰ.中国证监会Ⅱ.公司住所地的中国证监会派出机构
Ⅲ.中国证券业协会Ⅳ.中国证券登记结算公司‘
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析: 略
(96) 上市推荐人应当满足的条件有( )。
Ⅰ.最近1年内无重大违法违规行为
Ⅱ.负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则
Ⅲ.证券交易所会员或证券交易所认可的其他机构
Ⅳ.证券交易所认为应当具备的其他条件
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度，债券在证券交易所申请上市，必须由1～2
个证券交易所认可的机构推荐并出具上市推荐书。上市推荐人应当符合下列条件：(1)
证券交易所会员或证券交易所认可的其他机构;(2)最近1年内无重大违法、违规行为;
(3)负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则：(4)
证券交易所认为应当具备的其他条件。
(97) 上市公司增发新股过程的信息披露包括( )。
Ⅰ.发行公告Ⅱ.招股意向书
Ⅲ.路演公告Ⅳ.上市公告
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅡⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:C
解析:
增发新股过程中的信息批露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，
通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行，定价及上市情况的各项公告，
一般包括《招股意向书》《网上、网下发行公告》《网上或网下路演公告》《
发行提示性公告》《网上、网下询价公告》《发行结果公告》以及《上市公告书》。
(98) 下列关于财务顾问主办人应当具备的条件说法正确的是( )。
Ⅰ.具有证券从业资格
Ⅱ.最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
Ⅲ.最近24个月未因执业行为违法违规受到处罚
Ⅳ.所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅢⅣ
C: ⅢⅣ
D: ⅠⅣ
答案:D
解析:
《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第10条规定，
财务顾问主办人应当具备下列条件：(1)具有证券从业资格;(2)
具备中国证监会规定的投资银行业务经历;(3)
参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格：(4)
所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人;(5)
未负有数额较大到期未清偿的债务;(6)最近24个月无违反诚信的不良记录;(7)最近24
个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分：(8)最近36
个月未因执业行为违法违规受到处罚;(9)中国证监会规定的其他条件.
(99)下列选项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件的有( )。
Ⅰ.招股说明书及其附录和备查文件
Ⅱ.招股说明书摘要
Ⅲ.发行公告
Ⅳ.上市公告书
A: Ⅰ
B: ⅠⅡ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件;
招股说明书摘要：发行公告：上市公告书。
(100) 下列关于可转换公司债券的面值与利率的规定中，错误的有( )。
Ⅰ.可转换公司债券每张面值1000元
Ⅱ.可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定
Ⅲ.可转换公司债券的利率必须符合国家的有关规定
Ⅳ.分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与一般可转换公司债券的面
值和利率确定方式存在差异
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅡⅢ
D: ⅠⅣ
答案:D
解析:
可转换公司债券每张面值100元;分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与
一般可转换公司债券的面值和利率确定方式相同。因此I、Ⅳ错误。
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