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移民美国的人需要知道美国的税务常识，那么移民之前，需要怎么做好自己的税务规划呢？别着急，往下看吧，想必是不少出国人士比较关心的问题，和出国留学网一起来看看美国移民前税务怎么规划，欢迎阅读。
美国移民前税务怎么规划
最让新移民头痛的是美国联邦税制下的全球课税制度。在计划移民美国之前，如果没有妥善规划，不只会被它复杂的税务制度搞得晕头转向，弄不好辛苦赚来的血汗钱还没有安稳地传递给下一代就被美国国税局拿走一大半了。
移民美国的原因有很多，优质的生活环境、一流的儿女教育水平、完善的社会福利等等。但在好不容易完成相关移民手续抵达美国报到后，就同时成为它的税务居民，这就表明马上需要面对美国的所得税、赠与税及遗产税等相关问题。
最让新移民头痛的是美国联邦税制下的全球课税制度，这代表你成为美国的税务居民之后，不只是美国境内的收入需要被课税，而且你全球的收益、资本利得或其他收入，都需要缴税给美国政府。
因此在计划移民美国之前，如果没有妥善规划，不只会被它复杂的税务制度搞得晕头转向，弄不好辛苦赚来的血汗钱还没有安稳地传递给下一代就被美国国税局拿走一大半了。
为避免以上状况的发生，今天就为大家解说一下赴美移民之前所需知道的财税规划，教大家如何有效地做好准备。
常见美国全球征税制度的5大误区
关于美国全球征税制度，很多新移民常常会有认识上的误区，下面简单列出五大误区给大家做参考。
误区一，在全球征税制度之下，是对移民的全球资产进行征税?
这个理解是完全错误的。在美国国税局的眼中，资产与收入是两个不同的概念，收入就是工作收入，投资所得利息、分红或者资本利等;资产则是指个人拥有的房地产、土地、车子或奢侈品、古董等。美国的全球征税政策，针对的是个人收入，而不是个人资产。
举例来说，成为美国纳税居民之后，假设你在国内有2000万人民币的房子正在出租，每年租金收入大概有150万人民币，那么这150万人民币的租金净收入就是被美国国税局征税的金额。如果你把房子卖掉了，赚了钱，那就必须要付资本利得税。
误区二，在全球征税制度之下，在海外工作的纳税居民就得交两种税，一个是国内的税，还一个就是美国的税。
美国全球征税制度有一个原则，不会重复征税。意思即美国纳税人给别的国家或者地区所交的税都可以用来充抵美国境内的税。例如你有美国绿卡但在中国工作，那么在交美国的税之前可能会先按照中国境内的税法来交税，因此在报美国所得税的时候，交多少中国的税就能抵多少美国的税。
如果依照你的收入标准在中国的税率比美国高，能抵用的税额用不完，还可以留到接下来十年内的任何一年去抵。所以在某些情况下，如果作为美国公民或是持有美国绿卡在中国工作，你所交的税可能会比普通中国公民所交的还要少。
误区三，一旦成为美国纳税居民，纳税居民的中国公司产生的利润也需要缴美国税?
这个是完全错误的理解。美国的全球征税制度针对的是个人收入，而持有股份的公司则是另外一个实体。如果纳税居民拥有中国公司的股份，在...
移民美国后发现，很多人谈到美国的税收都觉得很恐怖，实际上是这样吗?今天出国留学网来简单说一说美国的税务方面的小知识。下面一起看看美国移民税务问题解答吧。
一、他问道，到了美国一定要交税吗，怎么交税呢?这边我要说一下，美国税法有明确的规定，只要是美国税务公民，都有权利和义务进行纳税。移民美国后，绿卡持有者成为美国税务公民，因此也必须纳税。
二、美国全球征税是怎么回事呢?
根据美国国家税务局(IRS)发布的《海外账户纳税法案》实施细则，美国公民和绿卡持有者的海外资产超过5万美元，须向美国国税局如实申报。
但全球收入需要申报不等于全球收入都要交税。美国全球征税政策针对的是个人收入，而非个人资产。资产是累计获得的财富，收入则是投资收益或者工资，奖金和提成所得。
也就是说，拿到美国绿卡前，不管你拥有多少海外资产(包括中国)，只要它们在你移民后不再增值，那它就跟美国政府无关。只有登陆后已经实现的增值收入，才需要向美国政府申报并依法交税。
三、拿到美国绿卡后，海外收入有减税的政策吗?
根据中美两国避免双重征税的协定，移民美国后，绿卡持有人如果在中国的收入已经缴纳税款，就无需在美国重复缴税。此外，美国对从海外获得收入的人每年有一笔“海外收入抵税额”。
绿卡持有人在国内开设的公司的利润多少也与美国的全球纳税没有关系，但如果公司产生的利润通过分红的形式分配给绿卡持有人，则另当别论。
四、如何合理避税?
移民登陆美国前，提前做好税务规划，对名下资产做合理配置，可以有效避免相关税务问题。
A、移民前考虑财产处理问题。有鉴于美国高昂的赠予税和遗产税，投资人在移民前最好提前进行大额资产传承。房子可以过户给子女名下，境内金融资产可以部分委托家人代持。
B、跨境家庭策略移民。以家庭来考虑，如果是太太收入较低，先生较高，可以考虑先让太太移民美国，先生暂不申请，这样先生在美国以外的资产就不会有海外所得课税问题。而已经成为移民的太太，接受海外的非美国税务居民的赠与是免税的。
C、移民后财富规划。移民美国后，在全家持有美国绿卡成为美国税务居民的情况下，可以考虑使用境外保险信托、离岸家族信托，以及最大化地利用终身免税额度进行财富规划。
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随着人们生活水平的提高，越来越多的人开始计划移民美国，那么美国移民后怎样合理规划税务呢?跟着出国留学网，一起看看美国移民税务规划指南，欢迎阅读。
一、“退税”是什么?
每年年初的几个月都是美国人处理个人税务的时间，许多人习以为常地把这个过程称为“退税”，这样的说法实际上并不准确。人们在这里所说的“退税”其实是tax return，也就是税务申报，每个人将过去一年的收支情况进行总结和申报。
美国的个税采用预扣制，即由雇主或纳税人本人按一定比例预交税款，次年申报时多还少补，尽管大部分人能够获得退款，仍有近1/4的人需要补交税款。因此，tax return中的“return”一词，不表示实际的退款，而是表示将税务状况反馈给政府。
二、个税怎么收?
联邦政府通过国税局(Internal Revenue Services，简称IRS)征收和监管的个人所得税是联邦政府收入的主要来源，2016财年，联邦政府46%的收入来自个人所得税。
美国的个税征收采用阶梯税率，最低区间税率为10%，最高则为39.6%，以2016年为例，应税收入在9225美元以内的个人需缴纳10%的所得税，9226-37450美元的区间则按15%比例征税，413000美元以上的部分比例为39.6%，将区间的税额相加就得到总的税额。需要注意的是，应税所得所指的并非全部收入，依据家庭情况不同，美国税法规定了许多不同种类的抵扣、豁免和补贴。
三、“五险一金”美国版
在中国，“五险一金”是与每个纳税人息息相关的，大洋彼岸的美国，也有类似的社会保障机制，以企业和员工共同负担的就业税形式征收，2016财年，就业税占到联邦政府总收入的34%。不同于五险一金的复杂计算，美国的就业税种类和算法都相对简单，无论企业规模和员工岗位，一律征收企业和员工各自负担6.2%的养老保险。
1.45%的医疗保险，企业独自负担的6%联邦失业保险和不同比例的各州失业保险。就业税以预扣形式由雇主为员工缴纳，在申报个人所得税时不需另外申报。
四、遗产税和赠与税
亲人与朋友之间的相互馈赠，可能会面临赠与税和遗产税，两者都是向赠与者征收的税种。赠与税的免税额为每受赠人每年14000美元，超出部分计入遗产税起征点计算，可能需要缴税。
遗产税的税率为40%，虽然比例高，但是由于起征点也高(2015年为543万美元)，所以实际上只有0.9%的遗产继承者需要缴纳遗产税。
五、如何合理规划税务?
“良好的美国税务规划或许是非美国公民可以做出的一项最佳投资，但事先没有进行税务规划必然会导致缴纳更高税额。”
不少投资人对于美国纳税体系以及征税标准并不了解，才有了对于“美国全球征税”的恐慌。其实，美国税务并不可怕，也不存在投资人误解的“双重征税”问题，只要在移民前后做好合理的税务规划，就能节省大量资金，或完全规避将来承受繁重的税务负担。
申请美国移民的人士越来越多，那么移民美国需要交哪些税呢？下面和出国移民网一起来看看吧!欢迎阅读。
移民美国需要交哪些税
个人所得税
个人所得税是最常见的税收之一，不论是美国公民或居民(绿卡)，还是留学或暂时的旅行者，都需要缴纳。
美国的个税征收采用阶梯税率，最低区间税率为10%，最高则为39.6%，以2015年为例，应税收入在9225美元以内的个人需缴纳10%的所得税，9226-37450美元的区间则按15%比例征税，413000美元以上的部分比例为39.6%，将区间的税额相加就得到总的税额。
房产税
漏缴或不缴房产税是美国很严重的违法行为，政府有权没收并拍卖房产
好啦，好多贵客都会特别担心房产税的问题，与国内不同，美帝的土地和房产都是私有的。房主拥有永久产权，不用担心被强拆，但需要每年缴纳数额不小的房产税。
房产税由各州政府征收，也由各州自行决定税率的高低，平均房产税率低于1%的占一半。北部各州及西海岸的房产税较低，基本上介于1-1.5%;相对，南部各州的房产税普遍较高。其中，房产税最低是夏威夷州，只有0.28%;而最高的是新泽西州，高达2.38%。
注意!漏缴或不缴房产税是很严重的违法行为，政府有权没收并拍卖房产，所以亲们要依法缴税哦~
消费税
不少人会把消费税和销售税当作是一种税，其实这并不是事实的真相。是政府针对特定商品或劳务所征收的税，比如民航旅客税、烈性酒、葡萄酒、啤酒、香烟和电话服务费等。
各州征收的消费税方式不同、内容不同、税率也不同。人均消费税最高的是佛蒙特州，达1029美元;而最低的则是怀俄明州，仅是285美元。
赠与税
亲人与朋友之间的相互馈赠，可能会面临赠与税和遗产税，两者都是向赠与者征收的税种。赠与税的免税额为每受赠人每年14000美元，超出部分计入遗产税起征点计算，可能需要缴税。亲属、朋友进行大额财物赠与时，需要充分利用每年每人的免税额度，及时进行申报并注意存档，夫妻间的赠予或是以学费、医疗费的形式直接支付给学校、医院的赠予都不需要缴税。
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相信许多人都有出国梦，而这出国梦的第一站就是美国，美国在国人心中的地位无疑是非常重的，不为别的就凭他是中国的对手，也要去看看。现在有许多中国人去美国投资移民，而美国的税法五花八门，完善的税务规划是非美公民在移民或长居美国前能做的最好投资。出国留学网小编提醒大家，提早做好规划，能够确保大家在享受美国生活的福利及优势之余，还能有效合法的减少不必要的税务支出。
规划一、选择正确的绿卡申请人
1、以收入低、财产少且有长居美国意愿的配偶来做绿卡的主申请人。如果只有太太一个人申请绿卡，那么先生在美国以外的资产就不会有海外所得课税的问题。
2、同时太太名下的财产也要在移民前做好规划，最好不要拥有美国地区以外的资产。因为依照美国税法要求，绿卡持有人必须揭露其在海外持有的资产、公司股份，同时还要申报其海外拥有的金融账户。
规划二、移民前考虑财产处分与否的差异
美国税务居民是需要被课征全球资本利得税。在取得临时绿卡之后，如果出售美国境外的房产或股票，即使是属于长期的资本利得收入，其收入在美国可能仍需要缴纳20%的联邦资本利得税及各州的州税。
以下案例供大家参考比较。假设某申请人移民前有以下三个资产，资产A：成本100万美元，移民前价值150万美元，市值170万美元。资产B：成本80万美元，移民前价值50万美元，市值40万美元。资产C：成本120万美元，移民前价值130万美元，市值140万美元。
情况1，移民前申请人完全不处分资产，移民后依照市值处分。资产A获利70万美元，资产B亏损40万美元，资产C获利20万美元。这种情况下，获利90万美元，扣除亏损40万美元，实际获利50万美元。由于他是成为美国税务居民后才变卖的，还应缴20%的美国资本利得税，约10万美元，最后净获利40万美元。
情况2，移民前申请人以移民前价值处分所有增值的资产，之后再买回，移民后依当时市值价处分所有资产。此状况下，资产A移民前获利50万美元，移民后获利20万美元，资产B移民后亏损40万美元，资产C移民前获利10万美元，移民后获利10万美元。这样，他在移民前获利的60万美元无需缴纳美国20%的资本利得税，实际获利为60万美元。而移民后再将A与C资产买回，总获利30万美元，但由于B资产亏损40万美元，最后无需缴税，并有10万美元的损失可抵其他所得，净获利为50万美元，比情况1多了10万美元。
因此移民前做好税务安排，可以提前将财产或股票及其他资产先行出售，取得现金待移民后再买回。或者在移民前赠与给家人，就可避免相关的税务问题。但自己使用的自住房可以暂时不出售，因为移民后如果满足自用住宅的条件再卖掉，还可以享用个人25万美元或者夫妻50万美元的自用住宅免税额。
规划三、准备移民时资产项目的净值报告，供以后弃籍税申报时使用
许多移民其实不知道往后会不会选择放弃美国籍，所以我建议各位准备移民时，向移民局递交财产申报文件一定要副本留底，避免未来资产出售计算资本利得税会遇到问题。
最好在移民报到时，申请人及附带申请人名下的全部财产，请公证处协力鉴价机构出具一份资产项目的净值报告，未来决定放弃美国籍时可以确认移民时的成本，以明确计算弃籍税。但注意，鉴价报告只供弃籍...
美国的税法五花八门，完善的税务规划是非美国公民在移民或长居美国前能做的最好投资。提早做好规划，能够确保大家在享受美国生活的福利及优势之余，还能有效合法地减少不必要的税务支出。下面，出国移民网介绍一些美国移民税务规划方式，以供参考。
规划一，选择正确的绿卡申请人。
1、以收入低、财产少且有长居美国意愿的配偶来做绿卡的主申请人。如果只有太太一个人申请绿卡，那么先生在美国以外的资产就不会有海外所得课税的问题。
2、同时太太名下的财产也要在移民前做好规划，最好不要拥有美国地区以外的资产。因为依照美国税法要求，绿卡持有人必须揭露其在海外持有的资产、公司股份，同时还要申报其海外拥有的金融账户。
规划二，移民前考虑财产处分与否的差异。
美国税务居民是需要被课征全球资本利得税。在取得临时绿卡之后，如果出售美国境外的房产或股票，即使是属于长期的资本利得收入，其收入在美国可能仍需要缴纳20%的联邦资本利得税及各州的州税。
以下案例供大家参考比较。假设某申请人移民前有以下三个资产，资产A：成本100万美元，移民前价值150万美元，市值170万美元。资产B：成本80万美元，移民前价值50万美元，市值40万美元。资产C：成本120万美元，移民前价值130万美元，市值140万美元。
情况1，移民前申请人完全不处分资产，移民后依照市值处分。资产A获利70万美元，资产B亏损40万美元，资产C获利20万美元。这种情况下，获利90万美元，扣除亏损40万美元，实际获利50万美元。由于他是成为美国税务居民后才变卖的，还应缴20%的美国资本利得税，约10万美元，最后净获利40万美元。
情况2，移民前申请人以移民前价值处分所有增值的资产，之后再买回，移民后依当时市值价处分所有资产。此状况下，资产A移民前获利50万美元，移民后获利20万美元，资产B移民后亏损40万美元，资产C移民前获利10万美元，移民后获利10万美元。这样，他在移民前获利的60万美元无需缴纳美国20%的资本利得税，实际获利为60万美元。而移民后再将A与C资产买回，总获利30万美元，但由于B资产亏损40万美元，最后无需缴税，并有10万美元的损失可抵其他所得，净获利为50万美元，比情况1多了10万美元。
因此移民前做好税务安排，可以提前将财产或股票及其他资产先行出售，取得现金待移民后再买回。或者在移民前赠与给家人，就可避免相关的税务问题。但自己使用的自住房可以暂时不出售，因为移民后如果满足自用住宅的条件再卖掉，还可以享用个人25万美元或者夫妻50万美元的自用住宅免税额。
规划三，准备移民时资产项目的净值报告，供以后弃籍税申报时使用。
许多移民其实不知道往后会不会选择放弃美国籍，所以我建议各位准备移民时，向移民局递交财产申报文件一定要副本留底，避免未来资产出售计算资本利得税会遇到问题。
最好在移民报到时，申请人及附带申请人名下的全部财产，请公证处协力鉴价机构出具一份资产项目的净值报告，未来决定放弃美国籍时可以确认移民时的成本，以明确计算弃籍税。但注意，鉴价报告只供弃籍时使用，如果是实际出售房产时，房产的成本仍要以原始时取得的成本价为基准。
规划四，避...
在美国，避税是合法的，纳税人有权利依照自己的意愿安排省税的交易，但逃税是违法的，有逃税行为的人将会受到重罚甚至坐牢。可以说，税务的知识对美国移民来说是必不可少的。所以在这篇文章中，出国留学网来为大家介绍一下美国移民的税务常识。
一、哪些人属于纳税居民
美国公民、绿卡持有者、在美国居住时间超过183天/年，则被认定为纳税居民。纳税居民的全球收入都需要缴税。
重点观察：
1、除绿卡持有人外，在美国上年度停留超过183天，或前3年度加权计算(当年在美国时间+去年在美国时间*1/3+前年在美国居住时间*1/6)超过183天，都将被认定为美国税务居民。
2、“全球收入”缴税，而非“全球资产”。假设你在国内有一套价值600万商住房，每年租金为20万，美国税务局只会对每年20万元租金征税。
3、保存好自己的收入和资产来源证明材料，以证明资金来源的准确性。
二、税收种类
税种
1、个人所得税
2、企业所得税
3、社会保险税
4、医疗保险税
5、消费税
6、赠与税
7、遗产税
增收体制
1、联邦税
2、州税
3、城市税
重点观察：
a.个人所得税中,收入指的是个人全球收入。包括：工资薪金、利息所得、股息红利、退税所得、离婚补偿所得、商业经营所得、资本利得、养老金所得、年金所得、房屋租金、失业补偿等。
b.善用免税额。海外获得收入每年有9.14万美元免税额，此外获得绿卡后还可享受海外收入免缴联邦收入税。
c.把收入低、财产少的配偶或子女作为主申请人。非居民纳税人在境外收入可不报税。但此方法也可能会影响到今后移民申请，操作前应仔细研究了解。
d.关注调整项目。包括：教育经费开支、健康储备金开支、健康保险费用抵扣、养老金抵扣额等。收入-抵扣额=调整后所得。
三、其他重点税种
继承类
1、遗产税
a.免税金额：父母各自有543万美元(各州有可能不同)。
b.税率：超过免税额部分征收45%(最高)遗产税。
c.特殊情况：寿险可不缴纳遗产税，年金险的年金部分交所得税。
2、赠与税
a.除夫妻意...
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