全国版会计证《电算化》第四章第二节电算化录入期初数据讲义
10、录入期初数据。在初次使用账务处理子系统时,应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。若企业是在年初建账,则输入的期初余额就是年初余额。若企业是在年中建账,则应输入建账月份的期初余额和年初到此时的借贷方累计发生额,系统会自动倒算出年初余额。例如,某企业2011年6月开始启用总账系统,那么,应将该企业2011年5月末各科目的期末余额及1—5月的累计发生额计算出来,准备作为启用系统的期初数据录入到账务处理子系统中,系统将自动计算年初余额;若科目有辅助核算,还应整理各辅助项目的期初余额,以便在期初余额中录入。 期初余额录入是将手工会计资料录入到计算机的过程之一。余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始,上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。红字余额应输入负号。 期初余额的录入分两部分:总账期初余额录入、辅助核算科目期初余额录入。本功能是通过总账模块设置功能完成的。 例4-15: (1) 总账期初余额表(见上表) (2) 辅助账期初余额表 会计科目:1221 其他应收款 余额:借9000元 日 期 部 门 ... [ 查看全文 ]全国版会计证《电算化》第四章第二节电算化录入期初数据讲义的相关文章
全国版会计证《电算化》第四章第二节电算化会计账务处理流程讲义
第二节 电算化会计账务处理流程 下面以用友畅捷通T3软件为例,对财务软件处理流程进行系统讲解。 用友畅捷通T3软件是用友软件股份有限公司的全资子公司畅捷通软件有限公司面向中小型企业信息化需求设计的管理系统。该软件以客户为核心,集产、供、销、财一体解决方案,突出了对关键流程的控制,实现了对主要业务过程的全面管理,其智能化管控平台支持立体综合统计分析,使企业能够更快应对市场变化、更强管控关键流程、...[ 查看全文 ]全国版会计证《电算化》第四章第一节电算化会计核算基本流程讲义
第四章 会计软件操作 第一节 电算化会计核算基本流程 本节要点 手工会计核算流程 电算化会计账务处理流程 电算化会计核算流程与手工会计核算流程的区别 主要内容 一、手工会计核算流程 (一)手工会计核算形式 1.汇总记账凭证核算形式 2.记账凭证核算形式 3.科目汇总表核算形式 ,根据科目汇总表登记总账(最常用的形式) (二)手工会计核算流程的缺陷 1.数据大量重复 2....[ 查看全文 ]