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2017年理财规划师《理论知识》精选知识点

“2017年理财规划师《理论知识》精选知识点”一文由出国留学网理财规划师考试栏目整理,希望可以帮到广大考生,欢迎广大考生前来阅读!  2017年理财规划师《理论知识》精选知识点 ● 财务分析和财务评价 第一单元 编制客户财务报表 一、编制个人资产负债表 二、编制现金流量表 第二单元 分析客户的财务状况 一、资产负债表分析 个人资产负债表反映的是客户总的资产与负债情况,通过对个人资产的负债表的分析,理财规划师可以全面了解客户的资产负债状况,而且能够掌握客户实际拥有的财富量。 1、资产情况分析 2、负债情况分析 3、净资产分析 二、现金流量表分析作用: 1、现金流量表能够说明客户现金流入和流出的原因。 2、现金流量表可以深入反映客户的偿债能力。 3、现金流量表能够反映理财活动对财务状况的影响。 三 、客户财务状况比率分析 1、结余比率:结余/税后收入 2、投资与净资产比率:投资资产/净资产 3、清偿比率:净资产/总资产 4、负债比率:负债总额/总资产 5、即付比率:流动资产/负债总额 6、负债收入比率:到期需支付的债务本息/同期收入 7、流动性比率:流动资产/月支出 四 、预测客户财务发展趋势 1、客户未来收入情况预测 2、客户未来支出情况预... [ 查看全文 ]

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二级理财规划师《理论知识》考点:汽车消费概述

出国留学网理财规划师考试栏目整理“二级理财规划师《理论知识》考点:汽车消费概述”希望可以帮到广大考生,更多信息,请继续关注我们网站的更新! 二级理财规划师《理论知识》考点:汽车消费概述 一、汽车消费概述 二、自筹经费购车与贷款购车的决策 三、汽车消费信贷 (一)个人汽车消费贷款 是担保贷款。实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。贷款不得异地发放。 1、贷款对象和条件 ...[ 查看全文 ]

二级理财规划师2017考点:实收资本

理财规划师考试就要开始咯,赶快复习起来吧,出国留学网理财规划师栏目为各位同学准备了“二级理财规划师2017考点:实收资本”,希望对各位考生有帮助。 “实收资本”助理理财规划师是企业所有者的投资,股份有限公司称为“股本”。只要不增加投资,资产负债表中的这个数字就是固定的。 按照我国法律要求,实收资本同注册资本在数额上是相等的。注册资本是企业承担有限责任的限度。我们经常听到“有限责任”或“无限责任...[ 查看全文 ]

2017二级理财规划师辅导资料:长期负债项目

理财规划师考试就要开始咯,赶快复习起来吧,出国留学网理财规划师栏目为各位同学准备了“2017理财规划师辅导资料:长期负债项目”,希望对各位考生有帮助。 1.长期借款 “长期借款”理财规划师培训是企业向银行或其他金融机构借人的期限在一年以上的借款,此外,还包括长期借款中没有支付的利息,如果借的是外币,“长期借款”这个项目里还有按规定汇率折算为人民币的折算差额。 2.应付债券 “应付债券”是企...[ 查看全文 ]

2017二级理财规划师重点:流动资产项目

出国留学网理财规划师栏目小编们精心为广大考生准备了“2017二级理财规划师重点:流动资产项目”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。 流动资产项目 1.货币资金 在资产负债表中,理财规划师报名时间“货币资金”(包括现金、银行存款和其他货币资金)列第一项,它的流动性是最强的。但是,具有特定用途的货币资金不能作为流动资产,而应作为货币资金项目之下的一个单独项目,并在表外予...[ 查看全文 ]

二级理财规划师《理论知识》2017考点

出国留学网理财规划师栏目小编们精心为广大考生准备了“二级理财规划师《理论知识》2017考点:夫妻共有财产中股权构成”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。 夫妻共有财产中的股权构成 (1)有限责任公司股权。夫妻设立的有限公司或者以夫妻一方名义投资于有限责任公司,要首先考虑通过财产分配规划在公司财产和家庭财产之间布下防火墙,以抵御经营风险对家庭财产的侵扰。离婚时夫妻共有的...[ 查看全文 ]

2017二级理财规划师《理论知识》知识点:退休养老规划

出国留学网理财规划师栏目小编们精心为广大考生准备了“2017二级理财规划师《理论知识》知识点:退休养老规划”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。 退休养老规划 建立退休养老规划的原则 ·及早规划原则 ·弹性化原则 ·退休基金使用的收益化原则 ·谨慎性原则 确定退休目标 ·退休年龄 ·退休后生活质量要求 ·从退休后的支出角度预测资金需求 案例: 假设...[ 查看全文 ]

二级理财规划师《理论知识》2017知识点:保险业

出国留学网小编们精心为广大考生准备了“二级理财规划师《理论知识》2017知识点:保险业”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。更多相关资讯请持续关注出国留学网。 保险业 纵观我国保险业,从78年全面恢复保险制度,到九十年代引用美国友邦的保险代理人制度,到今天,虽然保险行业取得了明显的成就和进步,但相对于国际市 场和国际保险发展,客观地说,中国保险市场还处在初级发展阶段,...[ 查看全文 ]

2017二级理财规划师《理论知识》要点:税收优惠

出国留学网小编们精心为广大考生准备了“2017二级理财规划师《理论知识》要点:税收优惠”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。更多相关资讯请持续关注出国留学网。 个人所得税的税收优惠 (1)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织颁发的科学教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金; (2)国债和国家发行的金融债权利息; (3)按照国...[ 查看全文 ]

二级理财规划师《理论知识》2017考点:国际金融

出国留学网小编们精心为广大考生准备了“二级理财规划师《理论知识》2017考点:国际金融”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。更多相关资讯请持续关注出国留学网。 国际金融 第一单元 国际直接投资与跨国公司 一、国际直接投资 二、跨国公司与跨国公司财务管理 第二单元 国际资本流动和国际金融机构 一、国际资本流动概述转自环 球 网 校edu24ol.com 二、国...[ 查看全文 ]

2017二级理财规划师《理论知识》知识点:金融投资

出国留学网小编们精心为广大考生准备了“2017二级理财规划师《理论知识》知识点:金融投资”,各位同学赶快学起来吧,做好万全准备,祝各位同学考试顺利通过。更多相关资讯请持续关注出国留学网。 金融投资 金融投资是将货币转化为股票、债券、银行存款等金融资产的投资形式。 一、个人所得税 二、印花税 第二单元 住房投资 (2006年11月第50题营业税;49题关于出售自有住房应缴纳个人所得税的计...[ 查看全文 ]
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