(70) 已知某公司某年财务数据如下:年初存货69万元,年初流动资产130万元,年末存货62万元,年末流动资产123万元,营业收入360万元,营业成本304万元,利润总额53万元,净利润37万元。根据上述数据可以计算出( )。
A 存货周转天数为77.6天
B 营业净利率为13.25%
C 存货周转率为3次
D 流动资产周转率为2.8次
专家解析:正确答案:AD 题型:计算题 难易度:中 页码:206
存货周转率=营业成本÷平均存货=304/(69+62)÷2=4.64次
存货周转天数=360÷存货周转率=360÷4.64=77.6天
营业净利率=净利润/营业收入×100%=37÷360=10.28%
流动资产周转率=营业收入÷平均流动资产=360/(130+123)÷2=2.8次
(71) 以下有助于证券分析师判断公司未来成长性的是()。
A 公司经营战略分析
B 公司规模变动分析
C 公司扩张潜力分析
D 以上说法都对
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:188-189
经营战略具有全局性、长远性和纲领性的特征,它从宏观上规定了公司的成长方向、成长速度及其实现方式;公司规模变动特征和扩张潜力一般与其所处的行业发展阶段、市场结构、经营战略密切相关,它是从微观方面具体考察公司的成长性。
(72) 下列表述正确的有()。
A 由三种或三种以上不完全相关证券构成组合的可行域是一个平面区域
B 由两种证券构成组合的可行域可能是一条曲线,该曲线的弯曲程度由这两种证券收益率之间的联动关系所决定
C 由两种证券构成组合的可行域可能是一条曲线,该曲线的弯曲程度由这两种证券风险之间的联动关系所决定
D 由两种证券构成组合的可行域可能是一条曲线,该曲线的弯曲程度由这两种证券投资比重所决定
专家解析:正确答案:AB 题型:常识题 难易度:中 页码:330,334
组合线实际上在期望收益率和标准差的坐标系中描述了证券A和证券B所有可能的组合;一般而言,当由多种证券(不少于三种证券)构造证券组合时,组合可行域是所有合法证券组合构成的坐标系中的一个区域。
(73) 证券经纪人拓展服务范围,提供证券投资顾问服务,应当满足()条件。
A 加入一家具备投资咨询业务资格的证券公司或证券投资咨询机构
B 证券投资顾问要了解客户需求,评估客户风险承受能力,提供有针对性的顾问建议服务
C 成为证券公司或证券投资咨询机构的正式员工
D 通过所在机构取得证券投资咨询执业资格
专家解析:正确答案:ACD 题型:常识题 难易度:易 页码:414
证券经纪人拓展服务范围,提供证券投资顾问服务,应当加入一家具备证券投资咨询业务资格的证券公司或者证券投资咨询机构,成为证券公司或者证券投资咨询机构的正式员工,并通过所在机构取得证券投资咨询执业资格。
(74) 下列各项中,属于利润表构成要素的有()。
A 主营业务成本
B 销售费用
C 利润总额
D 每股收益
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:194-195
考查利润表的构成要素。
(75) 市场中有一债券,其麦考莱久期为125年,修正久期为12年,市场价格为90元,如果债券到期收益率突然从9%上升到9.10%,那么,下列说法正确的有()。
A 债券价格变动的近似比率为-125%
B 债券价格变动的近似比率为-1.2%
C 债券价格变动的近似变动额为-108%
D 债券价格变动的近似变动额为-1125元
专家解析:正确答案:BC 题型:计算题 难易度:易 页码:363
债券到期收益率突然从9%上升到9.1%,即变动0.1个百分点。债券价格变动的近似变化数为:-12*0.1%=-1.2%,债券价格的近似变动额为:-1.2%*90=-108%。
(76) 下列各项中,属于影响股票投资价值的外部因素包括()。
A 增资和减资
B 市场因素
C 宏观经济因素
D 行业因素
专家解析:正确答案:BCD 题型:常识题 难易度:易 页码:44-45
增资和减资属于内部因素。
(77) 假设某基金的投资组合包括3种股票,其股价分别为20美元、30美元与10美元,股票数量分别为3万、2万与4万股,β系数分别为0.8、1.2与1.5。那么,下列说法中正确的有()。
A 投资组合β系数=1.125
B 投资组合β系数=3.5
C 假设上海股指期货单张合约的价值是100 000元,则套期保值合约份数为56份
D 假设上海股指期货单张合约的价值是100 000元,则套期保值合约份数为18份
专家解析:正确答案:AD 题型:计算题 难易度:中 页码:380
投资组合β系数= (20*30000*0.8+30*20000*1.2+10*40000*1.5)/(20*30000+30*20000+10*40000)=1800000 /1600000=1.125;假设上海股指期货单张合约的价值是100000元,则期货合约分数=(1600000/100000)*1.125=18 份。
(78) 根据技术分析的形态理论,股价形态包括()。
A 双重顶(底)形态
B 直角三角形形态
C 头肩顶(底)形态
D 四边形形态
专家解析:正确答案:ABC 题型:常识题 难易度:易 页码:283
股价曲线的形态分成两个大的类型:a.持续整理形态;b.反转突破形态。反转突破形态包括:1.双重顶和双重底;2.头肩顶和头肩底;3.三重顶(底)形态;4.圆弧形态;5.喇叭形;6.菱形;7.V形反转。持续整理形态包括:1.三角形态;2.矩形形态;3.旗形;4.楔形。
(79) 从当前看来,国际金融市场剧烈动荡主要通过()影响我国证券市场。
A 微观面
B 宏观面
C 人民币汇率预期
D 以上都对
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:111-113
国际全融市场动荡通过人民币汇率预期影响证券市场;国际金融市场动荡通过宏观面间接影响我国证券市场;国际全融市场动荡通过微观面直接影响我国证券市场。
(80) 《国际伦理纲领、职业行为标准》提出的投资分析师道德规范中包括( )。
A 公平对待已有客户和潜在客户
B 独立性
C 客观性
D 信托责任原则
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:430
投资分析师道德规范三大原则:公平对待已有客户和潜在客户原则;独立和客观性原则;信托责任原则。
(81) 投资分析师的执业纪律包括( )。
A 禁止不明确表述
B 利益冲突的披露
C 禁止利用非公开信息
D 交易的优先权
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:430-431
投资分析师执业纪律:禁止不明确表述;利益冲突的披露;交易的优先权;自行交易;禁止利用非公开信息;禁止剽窃。
(82) 流动资产周转率反映流动资产的周转速度,其影响因素有( )。
A 流动资产
B 营业收入
C 财务费用
D 营业利润
专家解析:正确答案:AB 题型:常识题 难易度:易 页码:208
流动资产周转率是营业收入与全部流动资产的平均余额的比值。
(83) 证券投资咨询业务的基本形式包括()。
A 证券投资顾问业务
B 证券投资咨询业务
C 发布证券研究报告业务
D 以上都对
专家解析:正确答案:AC 题型:常识题 难易度:易 页码:405
2010年10月12日,中国证监会同时颁布了《证券投资顾问业务暂行规定》和《发布证券研究报告暂行规定》,明确了证券投资顾问和发布证券研究报告业务是证券投资咨询业务的两类基本形式。
(84) 为了降低基差风险,投资者在选择合适的期货合约时,主要考虑()。
A 套期保值的时机
B 规避工具的选择
C 期货合约数量的确定
D 以上都对
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:378-379
股指期货合约的套期保值交易中主要考虑套期保值时机;规避工具的选择;期货合约数量的确定。
(85) 下列各项中,属于经营活动中的关联交易形式有()。
A 担保
B 资产租赁
C 关联购销
D 托管经营
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:258
常见的关联交易形式主要有以下几种:关联购销;资产租赁;担保;托管经营承包经营等管理方面的合同;关联方共同投资。
(86) 宏观经济运行对证券市场的影响通常通过影响()途径实现。
A 企业经济效益
B 投资者对股价的预期
C 居民收入水平
D 资金成本
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:92
宏观经济运行对证券市场的影响主要表现在以下方面:1.企业经济效益。2.居民收入水平。3.投资者对股价的预期。4.资金成本。
(87) ( )是组合管理的基本步骤。
A 确定证券投资策略
B 进行证券投资分析
C 构建证券投资组合
D 投资组合的修正
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:323-324
证券组合管理的基本步骤:确定证券投资政策;进行证券投资分析;构建证券投资组合;投资组合修正;投资组合业绩评估。
(88) 在投资决策时,投资者应当正确认识每一种证券在()方面的特点。
A 风险性
B 收益性
C 流动性
D 时间性
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:易 页码:1-2
在投资决策时,投资者应当正确认识每一种证券在风险性、收益性、流动性和时间性方面的特点,借此选择风险性、收益性、流动性和时间性同自己的要求相匹配的投资对象,并制定相应的投资策略。
(89) 我国证券投资分析的信息来源有( )。
A 市场调查的信息
B 律师事务所出具的法律意见书
C 证券交易所的信息
D 国家发改委发布的信息
专家解析:正确答案:ABCD 题型:常识题 难易度:中 页码:21
证券市场上各种信息的来源主要有以下几个方面:
(一)政府部门(二)证券交易所(三)中国证券业协会(四)证券登记结算公司(五)上市公司 (六)中介机构(七)媒体(八)其他来源
(90) 证券投资顾问在执业过程中需要从事( )事项。
A 向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务
B 辅助客户做出投资决策
C 撰写发布研究报告
D 以上都对
专家解析:正确答案:AB 题型:常识题 难易度:易 页码:406
证券投资顾问指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托,按照约定,向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务,辅助客户做出投资决策,并直接或间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务包括投资品种选择、投资组合以及理财规划建议等。撰写发布研究报告属于证券分析师的职能。
(91) 已知某公司某年财务数据如下:年初存货69万元,年初流动资产130万元,年末存货62万元,年末流动资产123万元,营业利润96万元,营业成本304万元,利润总额53万元,净利润37万元。根据上述数据可以计算出()。
A 存货周转率
B 存货周转天数
C 已获利息倍数
D 营业净利率
专家解析:正确答案:ABD 题型:计算题 难易度:中 页码:207,214
存货周转率=营业成本/平均存货=304/[(69+62)/2]=2.3;存货周转天数=360/存货周转率=360/2.3=156天;营业净利率=净利润/营业收入。
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