参考答案及解析
一、选择题
1.【答案】B。解析:长期资本流动包括国际直接投资、国际证券投资和国际贷款三种方式。
2.【答案】B。解析:证券交易的对象就是证券买卖的标的物。在委托买卖证券的情况下,证券交易对象也就是委托合同中的标的物。按照交易对象的品种划分,证券交易种类有股票交易、债券交易、基金交易以及其他金融衍生工具的交易等。选项A、C均为债券交易:选项D为基金交易。
3.【答案】D。解析:长期国债是指偿还期限在10年或10年以上的国债。短期国债一般指偿还期限为1年或1年以内的国债;中期国债是指偿还期限在1年以上,10年以下的国债。
4.【答案】A。解析:为保证税源,简化手续,目前印花税是由证券公司代扣,证券公司同中国结算公司集中结算,由中国结算公司统一缴纳。
5.【答案】B。解析:在公开市场上卖出证券,使现金和银行存款减少,即减少了货币供应量。
6.【答案】B。
7.【答案】A。解析:基金托管人的托管费收入与托管规模成正比。
8.【答案】B。解析:由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%。
9.【答案】C。解析:从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额,就是基金份额净值。
10.【答案】C。解析:客户资产托管是指资产托管机构根据证券公司、客户的委托,对客户的资产进行保管,办理资金收付事项、监督证券公司投资行为等。资产托管机构应当是依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或者中国证监会认可的其他机构。
二、组合型选择题
1.【答案】D。
2.【答案】D。解析:金融衍生工具的基础产品既包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单等),也包括金融衍生工具。
3.【答案】D。解析:国际证监会认为金融衍生工具会伴随风险,包括信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、操作风险和法律风险。
4.【答案】D。解析:信用衍生工具用于防范和转移信用风险,信用风险属于非系统性风险。
5.【答案】D。解析:金融衍生工具产生的最基本原因是避险,20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展.金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因.新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段.
6.【答案】D。解析:债权类资产的远期合约包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期协议。
7.【答案】D。解析:《证券法》第16条规定,发行可转换为股票的公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。根据《上市公司证券发行管理办法》第27条规定,发行分离交易的可转换公司债券的上市公司.其最近1期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元。
8.【答案】A。解析:金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度,交易者均以交易所为交易对手,基本不用担心交易违约.而远期交易通常不存在上述安排.存在一定的交易对手违约风险。
9.【答案】A。
10.【答案】D。解析:金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件,在约定的时间内定期交换现金流的金融交易,可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用互换等类别。
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