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2015年证券从业资格考试发行与承销11月预测试题(3)

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2015-07-06 15:35

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【 liuxue86.com - 证券发行与承销 】

51、可转换公司债券发行后,发行公司资产负债不得高于(  )%。
A.40
B.50
C.60
D.70
52、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》所指的风险因素是可能对发行人业绩和(  )产生不利影响的所有因素。
A.未来盈利能力
B.持续经营
C.业务前景
D.商业模式
53、发行和辅导是由具有(  )资格的证券公司担任辅导机构,对拟发行股票的股份有限公司进行规范化培训、辅导与监督。
A.承销商
B.主承销商
C.主副承销商
D.副承销商
54、债权人会议同意债务人的和解协议的,需要出席的债权人的过半数同意,这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的(  )以上。
A.1/2
B.2/3
C.1/3
D.3/4
55、如果会计师事务在审计过程中,由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观换将的严重限制,不能获得必要的审计证据,以致无法对会计报表整体发表审计意见时,应当出具(  )的审计报告。
A.保留意见
B.否定意见
C.无保留意见
D.拒绝表示意见
56、属于国家限制外商直接投资的行业,公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例,不得超过注册资本的(  )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%
57、公司减少注册资本的决议作出后,应于(  )日内通知债权人。
A.7
B.10
C.20
D.30
58、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限,但至多不超过(  )。
A.一个月
B.两个月
C.三个月
D.六个月
59、发行人应依法与担保人签订担保合同,担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金,此处,损害赔偿金还包括(  )。
A.实现债权的费用
B.转换的费用
C.手续费
D.交易的费用
60、证券公司申请主承销商的资格,在具备了承销商的条件外,还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商,近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数(  )%的记录。
A.30
B.20
C.25
D.35

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