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2015年证券从业证券发行与承销模拟试题(六)

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2015-07-06 15:45

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【 liuxue86.com - 证券发行与承销 】

81、代理成本理论认为,伴随着股权一债务比率的变动,公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与(  )的抵消作用,从而使公司价值最大化。
A.内部股东代理成本 
B.外部股东代理成本
C.债权的代理成本 
D.经理人代理成本
82、关于可转换公司债券,下列说法错误的是(  )。
A.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越大,赎回的期权价值就越小,越有利于转债持有人
B.在股价走势向好时,赎回条款实际上起到强制转股的作用
C.股票波动率越大,期权的价值越高,可转换公司债券的价值越高
D.转股价格越低,期权价值越高,可转换公司债券的价值越高
83、资产评估结论应当包括(  )。
A.资产原值 
B.资产净值
C.重置价值
D.评估价值对净值的增减值和增减率
84、发行人经辅导符合(  )要求,保荐人方可推荐其股票发行上市。
A.符合证券公开发行上市的条件和有关规定,具备持续发展能力
B.与发起人、大股东、实际控制人之间在业务、资产、人员、机构、财务等方面相互独立,不存在同业竞争、显失公允的关联交易以及影响发行人独立运作的其他行为
C.公司治理、财务和会计制度等不存在可能妨碍持续规范运作的重大缺陷
D.高管人员已掌握进入证券市场所必备的法律、行政法规和相关知识,知悉上市公司及其高管人员的法定义务和责任,具备足够的诚信水准和管理上市公司的能力及经验
85、外商投资企业作为公司发起人时,其在公司中所占股本的比例,按照(  )规定执行。
A.属于国家鼓励外商直接投资的行业,外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)
B.属于国家限制外商直接投资的行业,公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例,不得超过注册资本的25%
C.外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人
D.属于国家限制外商直接投资的行业,公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例,不得超过注册资本的30%
86、发行人有(  )情形之一的,应当及时通知或者咨询保荐人,并按协议约定将相关文件送交保荐人。
A.变更募集资金及投资项目等承诺事项
B.发生关联交易、为他人提供担保等事项
C.履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项
D.发生违法违规行为或者其他重大事项
87、公司改组为上市公司时,对上市公司占用的国有土地主要采取 (  )。
A.以土地使用权作价入股
B.缴纳土地出让金,取得土地使用权
C.缴纳土地年租金
D.授权经营
88、增发新股过程中涉及的(  )等,须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A.《招股意向书》
B.《网上网下发行公告》
C.《发行提示性公告》
D.《上市公告》
89、际推介的对象主要是(  )。
A.个人投资者
B.机构投资者
C.政府机构
D.监管部门
90、关于国际开发机构人民币债券,错误的是(  )。
A.发行人发行人民币债券所筹集的资金,应用于中国境内项目。不得换成外汇转移至境外
B.发行人在人民币债券发行日前1个月内,为发债募集的资金开 立民人民币专用账户
C.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文
D.国际开发机构在中国境内发行人民币债券,发生违约或其他纠纷时,适用中国法律

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