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2015年证券从业资格考试发行与承销11月试题(2)

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2015-07-06 15:46

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【 liuxue86.com - 证券发行与承销 】

81、期后事项是指被审计单位(  )发生的对会计报表产生影响的事项。
A.资产负债表截止日到审计报告日
B.资产负债表截止日到会计报表公布日
C.审计报告日至会计报表公布日
D.会计报表公布日至审计报告日
82、财务顾问为目标公司提供的服务有(  )。
A.预警服务 
B.制定反收购策略
C.评价服务 
D.利润预测
83、中国证监会在初审过程中,就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求(  )的意见。
A.注册地省级人民政府 
B.财政部
C.国家发展和改革委员会 
D.国资委
84、下列情况下(  )主承销商应对发行人的盈利预测履行尽职核查,并对盈利预测可能性作出说明。
A.发行人生产技术先进性高于行业的平均水平
B.发行人产品或劳务毛利率高于行业的平均水平
C.发行人生产能力高于行业的平均水平
D.发行人产品或劳务销售价格高于行业的平均水平
85、承销商备案材料包括:(  )。
A.承销说明书
B.承销商承销资格证书复印件
C.承销协议
D.承销团协议
86、改制后的会计制度是否符合股份有限公司改制运行情况进行调查,其内容主要包括(  )。
A.改制后的会计制度是否符合股份有限公司会计制度的要求
B.进行规范化股份制改造是否已满一年
C.人员、资产和财务是否与集团公司分开
D.是否已建立健全规范化的法人治理结构
87、并购重组委员会审核(  )等并购重组事项的。适用〈中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程〉。
A.根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的
B.上市公司以新增股份向特定对象购买资产的
C.上市公司实施合并、分立的
D.上市公司以原有股份向特定对象购买资产的
88、募集资金拟用于收购资产的,应披露(  )。
A.拟收购资产的内容
B.拟收购资产的评估情况
C.拟收购资产与发行人主营业务的关系
D.若收购工程为在建,还应披露在建工程的已投资情况、尚需投资的金额、 负债情况、建设进度、计划完成时间等
E.拟收购资产的定价情况
89、下列说法正确的是(  )。
A.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3~5个交易日内披露付息公告
B.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告
C.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况
D.在可转换公司债券期满前3~5个交易日内披露本息兑付公告
90、上市公司申请可转换债券在证券交易所上市,应当符合(  )条件。
A.可转换公司债券的期限为1年以上
B.可转换公司债券的期限为3年以上
C.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
D.可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元
E.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

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