(76) 在所有者权益变动表中,属于利润分配的内容有()。
A 所有者投入资本
B 提取盈余公积
C 提取一般风险准备
D 对所有者(或股东)的分配
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：199-201
考察所有者权益变动表的内容，其中，属于利润分配的有提取盈余公积、提取一般风险准备、对所有者(或股东)的分配及其他。所有者投入资本属于所有者投入和减少的资本。
(77) 证券投资顾问在执业过程中需要从事的事项包括()。
A 向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务
B 撰写发布研究报
C 辅助客户做出投资决策
D 以上都是
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：406
证券投资顾问指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策，并直接或间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务包括投资品种选择、投资组合以及理财规划建议等。撰写发布研究报告属于证券分析师的职能。
(78) 关于行业增长横向比较,以下说法中正确的有( )。
A 计算各观察年份该行业销售额在国民生产总值中所占的比重,可以判断该行业是否增长型行业
B 是指利用行业的历史数据分析过去的增长情况,并据此预测未来的发展趋势
C 可以确定该行业是否属于周期性行业
D 比较该行业的年增长率与国民生产总值、国内生产总值的年度增长率判断该行业是否增长型行业
专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：易 页码：170
只能判断是否是增长型行业，不能预测。 预测只能是行业未来增长率才可以。
(79) 在进行企业的盈利能力分析时，应该排除的项目有()。
A 证券买卖等非正常项目
B 重大事故或法律更改等特别项目
C 已经或将要停止的营业项目
D 会计准则和财务制度变更带来的累计影响
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：中 页码：214
以上这些因素带来的收益或损失并不能说明公司的盈利能力。
(80) 关于股指期货的套期保值交易，下列说法正确的有()。
A 目的是规避股票指数波动导致的风险
B 尽管保值交易是厌恶风险、拒绝投机的交易行为，但实质上投资者何时进行保值仍具有投机的属性
C 与股市相关的避险工具目前只有股指期货
D 一般而言，应该选择与股票资产高度相关的指数期货作为对冲标的
专家解析：正确答案：BD 题型：常识题 难易度：中 页码：378
目的是规避股票价格波动导致的风险;与股市相关的避险工具并非只有股指期货，还有股指期权、股票期货等。
(81) 当期货交易所、期货经纪公司为控制可能出现的价格异常波动而提高保证金比例时，已构建交易头寸的套利交易者可能会直接面临()。
A 被迫减持头寸
B 投资收益收到影响
C 资金风险
D 政策风险
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：386
当交易所、期货经纪公司为控制可能出现的市场风险，提高保证金比例时，双向持仓的套利账户如果得不到相关政策的保护和照顾，同时持仓数量比较大，可能要被迫减持头寸，最终会影响套利交易的投资收益。
(82) 上市公司以收取资金占用费形式为其所属集团公司垫付部分资金的行为()。
A 属于中性交易
B 不利于上市公司核心竞争力的培育
C 对其长远发展不利
D 以上都对
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：259
题干所述为关联交易行为，考查关联交易对公司的影响。
(83) 现代证券组合理论为多元化投资提供了有应用价值的建议，构建证券组合时应考虑()。
A 规避风险
B 个别证券选择
C 投机时机选择
D 多元化
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：324
在构建证券投资组合时，投资者需要注意个别证券选择、投资时机选择和多元化三个问题。
(84) 进入20世纪90年代后，发达国家产业组织创新较活跃的行业有()。
A 纺织行业
B 通信行业
C 计算机行业
D 生物医药行业
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：162
考查产业组织创新。
(85) 关于证券经纪人，下列说法中正确的有()。
A 证券经纪人的客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息
B 证券经纪人是证券公司的正式员工
C 证券经纪人接受证券公司的委托，代理器从事客户招揽和客户服务等活动的证券公司以外的自然人
D 以上都对
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：414
证券经纪人不是证券公司的正式员工。
(86) 无差异曲线的特点包括( )。
A 由左至右向下弯曲
B 每个投资者的无差异曲线形成密布整个平面又互不相交的曲线簇
C 同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同
D 无差异曲线的位置越高，其上的投资组合给投资者带来的满意程度就越高
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：338
无差异曲线都具有6个特点：1、无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线;2、每个投资者的无差异曲线形成密布整个平面又互不相交的曲线簇;3、同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同;4、不同无差异曲线上的组合投资给投资者带来的满意程度不同;5、无差异曲线的位置越高，其上的投资组合给投资者带来的满意程度就越高;6、无差异曲线向上弯曲的程度大小反映投资者承受风险的能力强弱。
(87) 证券投资技术分析的要素包括( )。
A 成交量
B 成交价
C 时间
D 空间
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：267
证券市场中，价格、成交量、时间和空间是技术分析的要素。
(88) 已知某公司财务数据有：销售成本，净利润，流动负债，销售净利率，股东权益总额，少数股东权益，负债与股东权益合计。根据这些数据可以计算出()。
A 销售收入
B 资产负债率
C 权益净利率
D 有形资产净值债务率
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：中 页码：209-211
销售净利率=净利润/销售收入，因此可以求出销售收入;权益净利率=净利润/所有者权益，可以求出;资产负债率=负债/资产=负债/负债与股东权益合计;有形资产净值债务率=负债总额/(股东权益-无形资产净值)，由于不知道无形资产净值，因此该指标无法求出。
(89) 关于移动平均线,下面表述正确的有()。
A 空头市场中,短期均线先做出反应出现反转,但需要长期均线同样作出反应才能确认基本趋势改变
B 当股价和短期均线相继跌破中期均线,并且中期均线也有向下反转迹象,则上升趋势改变
C 中期平均线向上移动,股价和短期平均线向下移动,这表明股市上升趋势并未改变
D 股价进入整理后,短期均线、中期均线与股价出现粘合,一旦短期均线在中期均线之上,则表明行情向上突破
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：难 页码：307-308
在空头市场中，经过长时间的下跌，股价与10日平均线、50日平均线、250日平均线的排列关系，从下到上依次为股价、10日均线、50日均线和 250日均线。若股市出现转机，股价开始回升，反应最敏感的是10日平均线，最先跟着股价从下跌转为上升;随着股价继续攀升，50日平均线才开始转为向上方移动。至于250日平均线的方向改变，则意味着股市基本趋势的转变，多头市场的来临;当股价进入整理盘旋后，短期平均线、中期平均线很容易与股价缠绕在一起，不能正确指明运动方向。有时短期均线在中期均线之上或之下，此种情形表示整个股市缺乏弹性，静待多方或空方打破僵局，使行情再度上升或下跌。另一种不协调的现象是中期平均线向上移动，股价和短期平均线向下移动，表明股市上升趋势并未改变，暂时出现回档调整现象。只有当股价和短期均线相继跌破中期均线，并且中期均线亦有向下反转迹象时，则上升趋势改变。或是中期平均线仍向下移动，股价与短期平均线却向上移动，表明下跌趋势并未改变。中间出现一段反弹情况而已。只有当股价和短期均线都回到均线之上，并且中期均线亦有向上反转，趋势才改变。
(90) 行业分析方法包括()。
A 历史资料研究法
B 归纳与演绎法
C 比较研究法
D 数理统计法
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：165-171
行业分析方法包括历史资料研究法、调查研究法、归纳与演绎法、比较研究法、数理统计法。
(91) 下列各项中,可能会影响套利交易效果的因素有()
A 货币政策变化
B 交易费用
C 税收
D 市场冲击成本
专家解析：正确答案：BD 题型：常识题 难易度：中 页码：387
可能会影响套利交易效果的因素有借贷利率多少、市场流动性如何、市场冲击成本和交易费用等。
(92) 下列属于货币政策手段的是()。
A 税收
B 国债
C 公开市场业务
D 间接信用指导
专家解析：正确答案：CD 题型：常识题 难易度：易 页码：101-102
货币政策工具可分为一般性政策工具(包括法定存款准备金率、再贴现政策、公开市场业务)和选择性政策工具(包括直接信用控制、间接信用指导等)。
(93) 根据有效市场理论，下列说法正确的有()。
A 在一个充满信息交流和信息竞争的社会里，一个特定的信息能够在股票市场上迅即被投资者知晓
B 根据有效市场假说，可以将证券市场分为弱势有效市场、半强势有效市场和强势有效市场
C 在有效率的市场中，投资者进行的交易不存在非正常报酬，而只能赚取风险调整的平均市场报酬率
D 有效市场理论假设参与市场的投资者有足够的理性，能够迅速对所有市场信息作出合理反应
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：10
此题考查对有效市场的理解，上述都对。
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