31. 上市公司重大资产重组是指上市公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的()发生重大变化的资产交易行为。BCD
A：资产总额
B：资产
C：收入
D：主营业务
32. 可转债不符合上市条件的情况有()。ABCD
A：公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券的上市条件
B：公司有重大违法行为
C：公司最近两年连续亏损
D：发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
33. 下列哪些证券公司的风险控制指标不符合《证券公司风险控制指标管理办法》规定的风险控制指标标准()。BC
A：净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于1005
B：净资本与净资产的比例不得低于30%
C：净资本与负债的比例不得低于40%
D：净资产与负债的比例不得低于20%
34. 公开发债的证券公司()的，应当及时予以公告或以有效的方式告知债券持有人。ABCD
A：预计到期难以偿付利息或本金
B：专项偿债账户出现异常
C：发生重大仲裁、诉讼
D：发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失
35. 凭证式国债通过()，向广大投资者发行。BC
A：同业拆借中心
B：邮政储蓄柜台
C：各银行储蓄网点
D：交易所交易系统
36. 下列关于在主板上市公司首次公开发行股票条件正确的有()。AB
A：发行人自股份有限公司成立后，持续时间应当在3年以上
B：经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票
C：主板上市公司发行人应当符合的条件之一是最近3年会计年度净利润均为正数且累计超过人民币2000万元
D：主板上市公司首次公开发行股票要求发行人发行前股本总额不少于人民币5000万元
37. 下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有()。ABC
A：上市公司非公开发行证券，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售
B：上市公司在公开发行证券前的2-5个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊
C：上市公司公开发行证券，可以通过询价的方式确定发行价格，也可以与主承销商协商确定发行价格
D：上市公司公开和非公开发行股票，均应当由证券公司承销
38. 下列关于上市公司发行新股的申请程序说法正确的是()。ABCD
A：聘请保荐人
B：董事会作出决议
C：股东大会批准
D：编制和提交申请文件
39. 以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有()。BCD
A：企业应在注册后一个月内完成首期发行
B：交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件
C：交易商协会负责受理短期融资券的发行注册
D：注册会议原则上每周召开1次，由5名注册委员会委员参加
40. 下列关于证券公司次级债务的表述，正确的是()。ABD
A：证券公司次级债务的清偿顺序在普通债务之后，又先于证券公司股权资本
B：证券公司借入期限在两年以上(含两年)的次级债券为长期次级债务
C：借入期限在3个月以上(不含3个月)两年以下(含两年)的次级债务为短期次级债务
D：证券公司借入次级债务对数额的规定条件之一是长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债务累计计入净资本的数额)的50%
41.发起人可以以( )作价出资。
A.知识产权
B.实物
C.特许经营权
D.劳务
42.公司增资的方式主要有( )。
A.减少每股面值
B.向特定对象发行新股
C.配股
D.债转股
43.下列属于经理职权的是( )。
A.制定公司具体章程
B.拟订公司基本管理制度
C.提请聘任公司副经理
D.督促、检查董事会决议的执行
44.下列说法中，错误的是( )。
A.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的20日前置备于本公司，供股东参阅
B.公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告
C.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的l5日前置备于本公司，供股东参阅
D.公开发行股票的股份有限公司自愿公告其财务会计报告
45.清产核资主要包括的内容有( )。
A.账务清理
B.资产清查
C.价值重估
D.完善制度
46.资产评估报告包括的部分有( )。
A.封面
B.目录
C.正文
D.备查文件
47.在主板上市公司首次公开发行股票的条件有( )。
A.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司
B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在2年以上
C.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
D.发行人生产经营符合国家产业政策
48.下列向参与网下配售的询价对象配售的说法中，正确的是( )。
A.应当与网上发行同时进行
B.公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的25%
C.公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%
D.询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于3个月
49.保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有( )。
A.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过5%
B.发行人持有或者控制保荐人股份超过7%
C.保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行****益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形
D.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资
50.中小企业板块的独立性包括( )。
A.运行独立
B.监察独立
C.代码独立
D.指数独立
41.【答案】AB
【解析】发起人可以以货币出资，也可用实物、知识产权、土地使用权等非货币财产作价出资。
42.【答案】BCD
【解析】A是减资的方式之一。
43.【答案】ABC
【解析】督促、检查董事会决议的执行是董事长的职权，经理主要负责具体的工作。
44.【答案】CD
【解析】根据在《公司法》第一百六十六条的规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的
20日前置备于本公司，供股东参阅。公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。
45.【答案】ABCD
【解析】清产核资主要包括的内容有账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等。
46.【答案】ABCD
【解析】资产评估报告由封面、目录、正文、附录和备查文件五部分组成。
47.【答案】ACD
【解析】发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在3年以上。
48.【答案】ACD
【解析】发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%;公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。询价对象应"-3承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于3个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。
49.【答案】BCD
【解析】保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形：①保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%;②发行人持有或者控制保荐人股份超过7%;③保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行****益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形;④保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资。
50.【答案】ABCD
【解析】中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。
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