参考答案
1.【答案】C。解析：A项是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率：B项是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款;D项指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用.
2.【答案】B。解析：年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分之几表示;月利率也称月息率，以月为计数期，一般按本金的千分之几表示;日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分之几表示。
3.【答案】C。解析：A项财务报表资料应包含注册会计师查账验证报告，不包含普通会计师查账验证报告，因为普通会计师查账报告公信力不够，不能作为银行信贷参考资料：B项会计报表是指借款人在会计期间编制的各类会计报表，除包含资产负债表、利润表、现金流量表，还包含相关附表：D项财务状况说明书主要是对借款人的生产经营状况、利润实现和分配状况、资金增减和周转情况及其他对财务状况发生影响事项的说明。
4.【答案】A。解析：银行向企业发放贷款时。最关键的问题是怎么给贷款定价。
【专家点拨】商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径.充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项.防止对集团客户过度授信。
5.【答案】C。解析：产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供。并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。
6.【答案】C。解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品.让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。公司信贷产品的属性有的表现为金融产品质量，如高效率的服务、增值服务等。故C项符合题意。银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。故A、B、D项不符合题意。
7.【答案】C。解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下。企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。
8.【答案】D。解析：资产结构是一个相对指标，只能通过比较来得出优劣。实践中，一般将借款人的资产结构与同行业比例进行比较，判断借款人资产结构优劣。超市属于零售业，根据资产结构参考指标.零售业的现金占总资产比例为5%～8%、存货为50%～60%、固定资产为10%～20%、应收账款为0%～10%：而该超市的现金占总资产比例为3%(30/1000)、存货为20%(200/1000)、固定资产为40%(400/1000)、应收账款为15%(150/1000)，对比可见，该超市与行业比例差异较大.因而应进一步分析差异原因。
9.【答案】C。解析：贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查的内容应包括：①认定借款人、担保人法人资格;②认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件;③对须董事会决议同意借款和担保的.信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性;④对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定;⑤对贷款使用合法合规性进行认定。信贷业务人员应调查认定借款人有关生产经营及进出口许可证是否真实、有效，贷款使用是否属于营业执照所列经营范围.并分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策;⑥对购销合同的真实性进行认定;⑦对借款人的借款目的进行调查。
10.【答案】A。解析：目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
11.【答案】A。解析：根据《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。
12.【答案】C。
13.【答案】B。解析：资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例.从债权人的立场看.他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息：从股东的角度看.由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用。所以.股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率.即借入资金的代价。
14.【答案】B。解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付。
15.【答案】D。解析：经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化。对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。因此D为正确选项。
16.【答案】A。解析：对于高经营杠杆的成熟行业来说。维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素。
【专家点拨】低经营杠杆行业的变动成本占较高比例。在经济恶化或销售量降低的情况下。这些行业可以较快和较容易地减少变动成本.以保证盈利水平。
17.【答案】C。解析：交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合。或加以改进将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场客户的一种新产品。
18.【答案】D。解析：根据《贷款通则》的规定，为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面资料递交风险管理部门征求意见.或者按程序汇报主管行领导。
19.【答案】D。解析：租用的财产所有权没有转移，不能用于质押贷款。
20.【答案】B。解析：盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本/(产品单价一单位产品可变成本一单位产品销售税金)。代入公式。可得B。
21.【答案】A。解析：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与银行作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两种业务模式：前者即国内借款人向银行的提前还款，以银行向国外贷款行提前还款为前提，同步进行;后者即或者国内借款人向银行提前还款。或者银行向国外贷款行提前还款，二者不同步。
22.【答案】A。解析：被用作基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。
23.【答案】A。解析：借款合同履行中签订的补充协议、条款变更协议、展期通知等各种合同附件和借款合同有关的文件，应在签订或收到之日后的3日内归入借款合同案卷。
24.【答案】B。解析：连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的。债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。
25.【答案】D。解析：特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
【专家点拨】考生要区别好自营贷款、委托贷款和特定贷款的具体涵义。
26.【答案】A。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，O(0pponunity)表示机遇。T(Threat)表示威胁。
27.【答案】B。解析：银行公司信贷产品的市场定位过程包括以下四个步骤：识别重要属性：制作定位图：定位选择：执行定位。
28.【答案】A。解析：核心产品是指客户从产品中可得到的基本利益或效用.它是公司信贷产品中最基本最重要的组成部分，又称为利益产品。
【专家点拨】按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次，其中核心产品也称为利益产品，在信贷产品的三个层次中居于中心地位。
29.【答案】B。解析：产品组合的深度是指银行经营的每条生产线内所包含的产品项目的数量。
30.【答案】A。解析：迄今为止，网点机构营销仍然是银行最重要的营销渠道。
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