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银行专业资格2017法律法规重点讲解：内部控制

出国留学网银行专业资格考试栏目为大家分享“银行专业资格2017法律法规重点讲解：内部控制”，大家要把握好复习的进度，好好备考，希望此文对大家有所帮助! 内部控制 1.内部控制目标与基本原则 (1)内部控制目标。保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行：保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。 (2)内部控制基本原则。全覆盖原则;制衡性原则;审慎性原则;相匹配原则。 2.内部控制治理董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施.对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 3.内部控制措施商业银行内部控制措施主要包括：内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、员工管理、授权管理、会计核算、监控对账、外包管理和投诉处理。 4.内部控制保障健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理和内控文化。备考提示考生需要重点掌握内部控制的基本原则、措施以及内部保障要素。措施和内部保障要素结合教材了解其具体内... [ 查看全文 ]

2017-01-04

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银行专业资格2017法律法规知识点：激励约束机制

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2017-01-04

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2017银行专业资格法律法规要点：资产负债管理对象

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2017-01-04

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2017银行专业资格法律法规辅导资料：合规管理

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2017-01-04

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2017银行专业资格法律法规复习讲义(11)

出国留学网银行专业资格考试栏目为大家分享“2017银行专业资格法律法规复习讲义(11)”，大家要把握好复习的进度，好好备考，希望此文对大家有所帮助! 4.4内部控制 4.4.1商业银行内部控制的目标合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 4.4.2内部控制的原则 4.5合规管理(新增内容) 4.5.1合规管理的相关概念合...[ 查看全文 ]

2017-01-04

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银行专业资格2017法律法规复习要点(10)

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2017-01-04

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银行专业资格2017法律法规每日一练(1.3)

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2017-01-03

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银行专业资格2017法律法规知识点：稳健公司治理原则

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2017-01-03

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2017银行专业资格法律法规要点：银行公司治理组织架构

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2017-01-03

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2017银行专业资格法律法规复习讲义：银行公司治理

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2017-01-03

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2017银行专业资格法律法规重点：商业银行架构及发展

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2017-01-03

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