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本章主要是对商业银行面临的市场风险的识别、计量、检测以及经济资本的配置的介绍。
4.1 市场风险识别
4.1.1 市场风险特征与分类
市场风险就是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。
市场价格：包括利率、汇率、股票价格和商品价格。
1.利率风险
利率风险按来源不同，分为四类：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。
(1)重新定价风险(repricing risk)也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。
(2)收益率曲线风险(yield curve risk)
重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。
(3)基准风险(basis risk)
基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。
(4)期权性风险(optionality)
一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。权利的不对称造成了银行的风险。期权作为一种金融衍生工具，它的杠杆性比较高，进一步增大了期权风险。
2.汇率风险
汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。银行之所以会面临这种风险，很大程度上是因为金融全球化。即使没有开通全球业务，它也会在本国不同领域，不同地区，对居民或法人开展一些外汇业务。
分类：
汇率风险一般因为银行从事以下活动而产生：一是商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动;二是商业银行从事的银行账户中的外币业务活动。
根据产生的原因不同，分为两大类：外汇交易风险、外汇结构性风险。
(1)外汇交易风险
银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸，二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。
(2)外汇结构性风险，由于银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。
3.股票价格风险
股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来的损失风险。
4.商品价格风险
商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品包括农产品，矿产品，贵金属等。
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出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业2017风险管理讲义之风险管理基础”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
第一节风险管理基础
一、 风险、收益与损失(表1-1)
(表1-1)风险、收益与损失
项 目内 容
风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。
风险与收益的联系一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理;另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
风险与收益的区别损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果(善后处理);而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性(事前风险管理)。金融风险可能造成的损失分为预期损失(平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对)、非预期损失(置信区间内的可能性，利用资本金来应对)和灾难性损失(具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险)三大类。
二、 风险管理与商业银行经营(表1-2)
(表1-2)风险管理与商业银行经营
项 目内 容
商业银行的经营特征《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”
风险管理与商业银行经营的关系第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式;定性分析转变为定量分析;分散管理到全面风险管理。
第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。
第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。
在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模;二是商业银行的风险管理水平。
三、 商业银行风险管理的发展(表1-3)
(表1-3)商业银行风险管理的发展
项 目内 容
商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。1、资产风险管理模式阶段(20世纪60年代以前)
2、负债风险管理模式阶段(20世纪60年代至70年代)
3、资产负债风险管理模式阶段(20世纪70年代至80年代)
4、全面风险管理模式阶段(20世纪80年代至今)
全面风险管理模式体现
先进的风险管理理念方法(1)全球的风险管理体系。
(2)全面的风险管理范围。
(3)全程的风险管理过程。
(4)全新的风险管理方法。
(5)全员的风险管理文化。
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出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“2017初级银行风险管理讲义之风险分散”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
风险分散
风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。
多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时，风险分散策略是有成本的。
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“审计师《审计相关知识》金融风险管理讲义”一文由出国留学网审计师考试栏目整理发布，一起来看看吧!
金融风险管理
(一)宏观金融风险管理
1.宏观金融风险管理----指国际组织、政府或国家权力机构，尤其是中央银行从整个社会的利益出发，采取立法等方式，对金融业进行严格的管理并监督经济主体从事金融活动，其主要目标是从整体上保持世界和各国金融环境的稳定性。
2.宏观金融风险管理手段：
(1)建立市场运行的法规体系
包括参与者的经营范围控制、操作规范和行业规定等方面，如“商业银行法”、“票据法”和“资产负债管理办法”;
(2)制定恰当的经济政策
包括各种指导方针、行动准则和具体措施等，如“浮动汇率制度”、调整准备金率等;
(3)对市场进行监控和约束
包括对市场准入、经营稽核和市场退出的全程监控等;
(4)建立市场的保护机制，帮助消除风险隐患和防范风险扩散等。
【例题·多选题】
宏观金融风险管理可采用的手段有：
A.建立市场运行的法规体系
B.制定恰当的经济政策
C.对市场进行监控和约束
D.建立市场的保护机制
E.明确界定产权
【答案】ABCD
【解析】宏观金融风险管理手段：(1)建立市场运行的法规体系;(2)制定恰当的经济政策;(3)对市场进行监控和约束;(4)建立市场的保护机制，帮助消除风险隐患和防范风险扩散.
(二)微观金融风险管理
微观金融风险管理----经济主体从自身利益出发，建立和健全内部控制制度，严格实行审慎经营，以及运用既经济又适用的方法，对所面临的金融风险进行识别、评估和控制的行为过程。
1.微观金融风险管理的目标
一是风险管理控制目标，将风险消除或控制在一定程度内;
二是损失控制目标，将损失控制在一定范围内。
2.微观金融风险管理的手段
一是建立决策、执行、监督等相互制衡的管理体制，做到权责明确，各负其责，相互制约，保证决策的科学性;
二是制定内部运行制度，并严格执行有关的制度，规范操作行为;
三是采取保证约束措施，如签订合同等;
四是运用科学手段来缩小或转嫁风险。
(三)金融风险管理体制
1.衡量系统
2.决策系统
3.预警系统
4.监控系统
5.补救系统
6.评估系统
7.辅助系统
(四)金融风险管理的一般程序
四个步骤：
1.金融风险的识别和分析
三个方面：
一是分析研究哪些项目存在风险，受何种风险影响，受影响...
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