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04-10
出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大读者准备了“银行从业资格公司信贷2017要点之贷款重组”，希望对广大读者有所帮助。更多相关讯息，请继续关注本网。
贷款重组，从广义上来说，就是债务重组。根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。自主型重组完全由借款企业和债权银行协商决定。行政型贷款重组，主要是指20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。
一、重组的概念和条件
1.概念
贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。
2.条件
总的来说，办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险度的下降及促进现金回收，减少经济损失。
具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：
①通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;
②通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;
③通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;
④通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;
⑤通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。
二、贷款重组的方式
目前商业银行的贷款重组方式主要有五种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。
1.变更担保条件
例如，将抵押或质押转换为保证;将保证转换为抵押或质押，或变更保证人;直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分或全部银行贷款。
2.调整还款期限
主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限，从而有利于鼓励企业增强还款意愿。延长还款期限要注意遵守银行监管当局的有关规定。
3.调整利率
主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，从而减轻企业的付息成本。调低利率也要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定。
4.借款企业变更
主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到第三方。在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务。
5.减免贷款利息
根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企业信用评级在BBB级以下(含BBB级);贷款本金为次级类、可疑类或损失类。减免表外息要严格遵守财政部和银监会的相关要求。
除了上述列举的方式之外，重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式。但贷款重组时，债权银行通常不向借款企业增加贷款。此外，以往比较普遍的“借新...
04-07
出国留学网银行专业资格栏目精心整理推荐“银行从业公司信贷2017难点：按照贷款质量分类”，希望对广大考生有所帮助。更多相关讯息，请继续关注本网。
按照国际通行的贷款质量分类方法和中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则》(2001)，根据贷款质量不同，可以将风险程度不同的银行贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
(1)正常贷款。指借款人能够履行合同、有充分把握按时足额还本付息的贷款。
(2)关注贷款。指贷款本息偿还仍然正常，但出现了一些可能影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续存在下去，就可能影响贷款的偿还，因而需要对它进行关注或监控。
(3)次级贷款。指借款人依靠其正常的经营无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，这表明借款人的还款能力出现了明显问题。
(4)可疑贷款。指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵(质)押担保也肯定会造成部分损失。这类贷款具有次级贷款的所有特征，但程度更加严重。
(5)损失贷款。指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或者只能收回极少本息的贷款。
按照贷款自主程度分类
(1)委托贷款。委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，由银行(即受托人)代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
特点在于，资金由委托人提供，银行不垫款，也不承担风险，银行只按照一定比例收取相应的手续费。
(2)特定贷款。特定贷款是指根据国家政策需要、由国务院批准、并由财政对贷款可能造成的损失进行补偿、由国家责成银行发放的贷款。
(3)银团贷款。银团贷款又称为辛迪加贷款，它是指由两家或两家以上的银行、按照同样的贷款条件、共同使用一份贷款协议、按照约定的时间和比例向借款人发放的、由其中一家银行共同代为管理的贷款。
特点在于金额大、期限长，有多家银行参与贷款，因而资金供给充裕，项目较易获得成功。(4)自营贷款。自营贷款是指银行通过合法筹集资金而自主发放的贷款。
特点在于，银行负责收回本息，风险全部由银行自己承担
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03-29
出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业公司信贷2017讲义之贷款质押分析”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
7.3 贷款质押分析
质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。
7.3.1 质押与抵押的区别
1.质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同
2.标的物的占有权是否发生转移不同
3.对标的物的保管义务不同
4.受偿顺序不同
5.能否重复设置担保不同
6.对标的物孳息的收取权不同
7.3.2 贷款质押设定条件
1.质押的范围
(1)商业银行可接受的财产质押。
(2)商业银行不可接受的财产质押。
2.质押材料
(1)质押财产的产权证明文件。
(2)出质人资格证明。
(3)出质人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明(包括但不限于授权委托书、股东会决议、董事会决议)。
3.质物的合法性
(1)出质人对质物、质押权利占有的合法性。
(2)质物、质押权利的合法性。
4.质押价值、质押率的确定
(1)质押价值的确定。
(2)质押率的确定。
5.质押的效力
①债权人有权依照法律规定以该质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
②质押担保的范围。
7.3.3 贷款质押风险分析
1.贷款质押风险分析
(1)虚假质押风险。
(2)司法风险。
(3)汇率风险。
(4)操作风险。
2.贷款质押风险防范
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银行专业资格2017考试题型及答题建议03-27
出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行专业资格公司信贷2017讲义：贷后管理”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
第十章贷后管理
10.1 对借款人的贷后监控
10.1.1 经营状况监控
10.1.2 管理状况监控
10.1.3 财务状况监控
10.1.4 与银行往来情况监控
10.2 担保管理
10.2.1 保证人管理
(1)审查保证人的资格。
(2)分析保证人的保证实力。
(3)了解保证人的保证意愿。
10.2.2 抵(质)押品管理
10.2.3 担保的补充机制
1.追加担保品，确保抵押权益
2.追加保证人
03-21
本文“2017银行从业资格公司信贷讲义：贷款担保概述”考生可继续关注出国留学网银行专业资格栏目，小编会第一时间更新最新相关信息。
贷款担保概述
7.1.1 担保的概念
贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
7.1.2 贷款担保的作用
1.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行
2.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率
3.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况
4.巩固和发展信用关系
7.1.3 贷款担保的分类
贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。
①抵押。
②质押。
③保证。
④留置。
⑤定金。
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出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业2017公司信贷讲义之客户财务分析”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
客户财务分析
6.2.1 概述
1.客户财务分析的含义
2.客户财务分析的内容
借款人的偿债能力和借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关。
3.财务报表分析的资料
(1)会计报表。
(2)会计报表附注和财务状况说明书。
(3)注册会计师查账验证报告。
(4)其他资料。
4.财务分析的方法
(1)趋势分析法。
(2)结构分析法。
(3)比率分析法。
(4)比较分析法。
(5)因素分析法。
6.2.2 资产负债表分析
1.资产负债表的构成
(1)资产的组成。
在资产负债表中，资产按其流动性分为流动资产和非流动资产。
①流动资产的组成。
②非流动资产。
(2)负债的组成。
负债是指借款人承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿付的债务，负债可分为流动负债和长期负债。
(3)所有者权益的组成。
所有者权益代表投资者对净资产的所有权。净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。
2.资产结构分析
资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。
3.资金结构分析
借款人的全部资金来源于两个方面：一是借入资金，包括流动负债和长期负债;二是自有资金，即所有者权益。
分析资金结构是否合理要注意以下两方面内容：
(1)资产负债表结构。
(2)经营风险水平。
6.2.3 损益表分析
1.损益表的调整
2.损益表的结构分析
6.2.4 财务报表的综合分析
1.盈利能力分析(盈利比率)
反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。
2.偿债能力分析
(1)长期偿债能力分析。
①资产负债率。
②负债与所有者权益比率。
③负债与有形净资产比率。
④利息保障倍数。
(2)短期偿债能力分析。
反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。
3.营运能力分析
营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。
6.2.5 现金流量分析
1.现金及现金流量的概念
(1)现金及现金等价物的概念
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03-17
出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业公司信贷讲义：借款需求与贷款结构”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
借款需求与贷款结构
1.季节性销售模式
2.销售增长旺盛时期
3.资产使用效率下降
4.固定资产重置或扩张
5.长期投资
6.商业信用的减少和改变
7.债务重构
8.盈利能力不足
9.额外的或非预期性支出
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03-13
出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业考试2017公司信贷复习资料：营销组织”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
营销组织
1.银行营销组织的含义
①组织设计。
②人员配备。
③组织运行。
2.银行营销组织设立的原则
(1)因事设职与因人设职相结合。
(2)权责对等。
(3)命令统一。
3.银行营销机构的组织形式
银行公司信贷营销组织的形式多种多样，概括地说有直线职能制、矩阵制、事业部制。
4.客户经理制
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